風險管理（Risk Management）是專業保險從業人員必須掌握的核心技能。它遠不止於購買保險，而是涵蓋了一系列旨在處理風險的策略。這些策略在學理上被劃分為兩大類：風險控制（Risk Control）與風險融資（Risk Financing）。
這道來自「114年人身保險代理人、人身保險經紀人《保險學概要》」的測驗題，考驗的就是如何正確區分這些工具的性質。
測驗題目與核心問題
類科：人身保險代理人、人身保險經紀人 科目：保險學概要 題號 4： 風險管理工具可以分成風險控制（Risk Control）與風險融資（Risk Financing），下列那些作法是屬於風險控制？ ①損失抑制 ②損失轉移 ③完全避免 ④投資在資訊上 ⑤購買保險(A) 僅①②
(B) 僅④⑤
(C) 僅①③④
(D) 僅①②③⑤
試題分析與正確答案
風險管理的核心目標是透過控制或融資來處理風險。
- 風險控制 (Risk Control)： 目的在於減少損失的頻率或幅度（即預防實際損失發生或減輕其影響）。
- 風險融資 (Risk Financing)： 目的在於確保在發生損失後有足夠的資金來填補（即處理財務結果）。
風險管理工具主要分為兩大類：風險控制（Risk Control）與風險融資（Risk Financing）。風險控制的目標在於減少損失的發生頻率或幅度，而風險融資則旨在確保在發生損失後有足夠的資金來填補（即處理財務結果）。
針對題目中的五項作法，我們可以將其分類如下：
屬於風險控制的作法（目標為減少損失發生或減輕其影響）
① 損失抑制 (Loss Reduction) 此作法旨在降低事故發生後的損失嚴重性。它著重於事發當中的處理或事前的設計，以便在危險事故發生時，將最終的損失幅度降到最低。
③ 完全避免 (Avoidance) 這是一種消除所有導致風險活動的策略，被視為最徹底的風險控制措施。例如，選擇不進行某項高風險的業務或活動，從根本上消除了該風險。
④ 投資在資訊上 (Information Investment) 這類投資，例如投資於風險評估、內部制度改善或加強員工訓練以降低職業災害，本質上屬於損失預防 (Loss Prevention) 的範疇。損失預防的目標是降低損失發生的機率（頻率），因此屬於風險控制。
屬於風險融資的作法（目標為應對損失發生後的財務後果）
② 損失轉移 (Loss Transfer, 非保險機制) 雖然名稱中有「轉移」，但此處指的損失轉移（非保險機制）屬於風險融資。這是指透過合約或租約等法律手段，將損失的財務後果轉嫁給第三方，其目的是處理財務責任的歸屬。
⑤ 購買保險 (Purchasing Insurance) 購買保險是一種典型的風險融資 手段，屬於財務型移轉。要保人支付保費，將潛在損失的財務負擔轉嫁給保險公司。
根據風險控制的定義（減少頻率或幅度），屬於風險控制的作法為：①損失抑制、③完全避免、以及 ④投資在資訊上。因此，本題的正確選項為 (C) 僅①③④。
四個選項的風險管理概念解析
以下我們將依序說明 (A)、(B)、(C)、(D) 選項所涉及到的核心風險管理概念，並配上簡單的生活化例子：
(A) 損失抑制（控制）與損失轉移（融資）
此選項包含了「風險控制」與「風險融資」兩大類別的混雜。
- ① 損失抑制 (Loss Reduction)：
- 例子： 在家中安裝煙霧偵測器和滅火器。這些工具並不能阻止火災發生，但可以在火災發生後，將房屋或人身的實際損害程度降到最低。
- ② 損失轉移 (Non-insurance Transfer)：
- 例子： 房屋租約中約定，租客需承擔屋內所有非自然損壞的維修費用。這是一種透過合約將損失責任（財務後果）從房東轉移給租客的做法，屬於風險融資的範疇。
(B) 投資在資訊上（控制）與購買保險（融資）
此選項也包含了「風險控制」與「風險融資」兩大類別的混雜。
- ④ 投資在資訊上 (Information Investment)：
- 例子： 某公司為所有新進員工提供全面的安全操作培訓。這項投資是為了讓員工具備知識，從而降低操作失誤（損失頻率），屬於損失預防，故為風險控制。
- ⑤ 購買保險 (Insurance)：
- 例子： 支付汽車保費，將發生車禍的財務賠償責任轉嫁給保險公司。一旦發生事故，保險公司負責出錢，屬於風險融資。
(C) 僅①③④ (損失抑制、完全避免、投資在資訊上)
此選項皆屬於風險控制的範疇，旨在從源頭或實際發生層面減少損失。
- ③ 完全避免 (Avoidance)：
- 例子： 某企業考慮在地震頻繁的地區建廠，但最終決定放棄該計畫。這是一種徹底消除該地區地震風險曝露的控制策略。
(D) 僅①②③⑤ (損失抑制、損失轉移、完全避免、購買保險)
此選項涵蓋了風險控制（①, ③）與風險融資（②, ⑤）的主要手段，不屬於單純的風險控制分類。
