（2019.08.15）
強制保險 個人生活有保障
在德國因為有施行多年的各種保險，把個人的生活風險分散，生活基本上都有保障，存款帳戶上的累積就不會是個人的生活目標。因為制度的不同，所以我們看到德國人生活可以很慢、很悠閒，可以放心做義工，專心休閒遊樂，子女生產有育嬰假，長者大多無須照顧第三代，把生孩子純粹當成是生命的滋潤與成長，並非為了安養天年而把養孩子當成人生目的。
台灣因為國家社會保險不足，人人缺乏安全感，所以要生產下一代來保障自己的晚年，而德國透過社會保險把個人風險減到最低，因此晚年過著有保障及有尊嚴。有國家社會保險做靠山，無須看子女的臉色。以這樣來看德國，才能看到兩個社會的基本差異。退休、健保及照護保險
在德國對於長者的晚年生活，最大的關係者就是退休保險局，管理個人的退休金。在德國只要開始做職訓當學徒，個人開始有第一次的收入，就會被強制保退休險，把收入存入個人的退休帳戶。一般來說，德國九年級15歲的中學畢業生就可以開始做職訓，而擁有第一份職訓的工作收入，就會有個人退休帳戶。一個人從15歲做學徒，如果沒有轉行，持續工作到65歲退休，那他的工作年資就會輕易地超過45年，而這樣的人在德國算是普遍的。
現今德國的退休金保險額是個人薪資的37％，員工與資方必須各負擔一半的費用。如果是薪水低於450歐元的微薄薪資者，資方負擔薪資15％, 員工可以無須負擔，或自願性負擔5％。月薪超過一定數額者（屬於前西德月薪超過6700歐元者，或前東德區月薪超過6100歐元者）或獨立經營者，無須強制性保險。目前退休年齡是65歲，但因為少子化之故，自1961年以後出生者，退休時間延後六個月，以此累計，1964年以後出生者，已經確定要延到67歲才能退休。
五年就有資格領退休金，提前存款領取較多退休金
一般人只要給付五年以上的退休保險金，基本上都有資格拿到退休金。身障人士或有嚴重健康問題者，可以提前兩年領全額退休金。一般人要提前退休，必須要年滿63歲，且必須扣除一定比例的退休金，所以原則上在63歲以前是沒有資格領取退休金。
因有物價波動，所以退休金以累計點數計算。每年德國退休局都會把個人的退休金試算給當事人知道，通知當事人在他退休時，依目前的繳交年數所累計的點數，換算成歐元，讓當事人清楚晚年生活保障。保險人若想在晚年領取更多退休金，可以在官方網站試算，或到各城市所設立的退休局諮詢，提前在個人的退休帳戶存款，就可在退休時拿到比預期更高的退休金。
德國另外有健康保險與照護保險，其保險金也會從退休金中扣除，如果有超過額度的退休金，必須繳稅。目前健保費是退休金的14.6％，而退休者與退休保險局各負擔一半。照護保險是退休金的3.05％至3.3％ （有小孩者負擔較低），照護保險全由退休者負擔。若保險人過世，配偶可領撫卹金，如有未成年子女，子女可領取孤兒撫卹金，這也保障保險人親屬的生活。
照護父母養兒育女，計入年資
子女照護父母而無法工作時，或是婦女為了養兒育女而暫停工作的年數，可被承認年資而納入個人的退休金帳戶的年資點數。年資是以德國人平均月收入點數來計算。這樣讓家中有需要照護長者的子女或養育子女的婦女，可以安心照護家人。照護保險在健康照護的難度上分五級。不同的等級可以領到不同的照護費用，讓照護者的生活得到保障。這筆照護費用是給被需要照護的人，被照護者可以決定要給什麼人照護。
居家照護可領取照護金
從第二級自第五級的照護費用是316歐元至901歐元。這筆照護費用是僅給居家照護的親屬或朋友領取。 如果有需要專業的照護者來做護理工作時，照護費用會依比例減少。被照護者有住院需要或暫時到養老院照護時，照護金可以一年持續多拿八週。若是照護者要去旅遊而由改由專人照護，照護金也可以一年持續多拿六週。這是給照護者的喘息津貼。
長者若住安養院，照護費用就給安養院，不足的金額必須由個人存款或家人救助來補足差額。
許多長者若決定住養老院，有房的長者就會賣掉房子，為的就是付安養院的費用。如果個人與家屬都無力或僅能部份負擔安養院費用時，即可申請社會救助金補足。部份退休者因為健康問題必須住安養院，又不願由兒女資助，而無力負擔高昂安養院費用，有的德國長者就移居到匈牙利等相對便宜照護的國家。
退休金不夠的生活保障
在德國許多婦女因為長年家務而無法長期工作，常有退休金不足生活開銷，此時可申請基本保險金。基本保險金是補足退休金不足，它是社會救助，由納稅人負擔。而與一般社會救助金不同的是，請領人無須看兒女是否有能力撫養。已達退休年齡者，個人退休金不足，就可申請，此項補助審理是依據退休金是否足夠支付所需生活來認定。
基本保險金申請的審理，會考量退休者是否持有自住以外的不動產及超過5000歐元的存款。補助期是12個月，如要延續必須再做申請。基本保險金的計算，是獨居者生活費以424歐元，有伴侶者382歐元來計算。基本生活費加上必要的暖租開銷多於退休金，其差額可由社會局補助。伴侶者的收入也會納入申請資格考量。如果另一半的收入過多，會將申請者的救助金扣除過多的金額。
透過強制性社會保險，把個人風險分散給社會的德國，其實不管是否是年紀長或幼，只要是需要被照護的人，都有可以被完善照護的可能。長者要有尊嚴而自由生活的老去，社會保險制度是最大的功臣。
文章來源：關鍵評論網
