陳鶴君｜傳承不只講情，也要講結構：保單是台灣家族最溫和的傳承系統

2025/11/11 更新2025/11/11 發佈閱讀 3 分鐘

【圈內人下午茶/方格子專欄】

陳鶴君

--- 前言：家族傳承的關鍵，不只是「留財產」在協助企業主進行家族傳承時，我常提醒一句話： > 「你想留給孩子的，不該只是房產，而是一個不會被稅與紛爭吃掉的系統。」在台灣，房地產佔高資產族群資產配置約 40～60%，但現金流不足、遺產稅沉重、繼承糾紛頻傳，讓許多家庭在傳承時，反而被迫「變賣資產換現金」。其實，保單早已是台灣最聰明的資產傳承工具之一。它兼具「節稅、預留稅源、指定受益人、槓桿、信託化分期給付」五大功能，能合法又溫和地讓財富安全過渡，讓愛與資產都能順利傳承。 --- 🔹 一、節稅功能（3740萬內免稅/2025年）依現行稅法，若保戶與受益人不同，年度給付金額在新台幣 3,740 萬元內，可不計入基本所得額。也就是說—— 保險能讓資產合法轉移、不被課重稅，成為「富傳承、輕稅負」的最強工具。 --- 🔹 二、預留稅源：避免「被迫賣房」的悲劇許多繼承糾紛都不是為了房子，而是為了「稅」。保險金能作為繳納遺產稅的現金來源，避免繼承人低價變賣資產、拆售房產籌稅，讓家族資產得以完整保留。 --- 🔹 三、指定受益人與比例：讓錢去該去的地方保單可預先設定受益人與比例，有效防止「家族爭產」與「誤分資產」，也能實現「財產照顧想照顧的人」。對於再婚家庭或跨代贈與者特別實用。 --- 🔹 四、槓桿效果：以小博大、越早越有力以 50～60 歲族群為例，透過保單規劃，身故給付可放大 1.5～2 倍；若更早規劃，資產放大效應更顯著。這就是保險最獨特的「資產槓桿」力量—— 用相對小的保費，換取倍增的傳承價值。 --- 🔹 五、分期給付、類信託功能：穩定又安全若擔心後代理財能力不足或心智未成熟，可設定保險金分期領取，兼具信託般的穩定效果。避免「一次領光、誤信他人、陷入投資詐騙」等風險，確保資產長期穩定傳承。 --- 結語：傳承，不是交棒，而是系統化一張保單，不只是保障，更是一種「家族風險隔離設計」。真正懂得傳承的人，不是把錢交出去，而是讓制度替你守住未來。若你想打造一個能「領現金流、又能傳承」的系統，可考慮結合【周配息商品＋傳承保單】雙引擎策略，讓資產同時具備穩定現金流＋世代安全轉移的結構。 --- 💬 想了解如何設計屬於你家庭的「低風險傳承系統」？留言或私訊「傳承」，讓我協助你量身打造最安全的家族財富結構。