上週12/17收到了00878第五次配息,也收到了ETF收益分配通知書。
這次認真看了收益分配通知書上的內容,發現一個對我來說有點陌生的名詞—「收益平準金所得」。
上網查了一下,看到在今年5月的新聞中看到國泰投信宣布
於2021年 7 月 15 日起將納收益平準金機制,配息率將更穩定,不會再有因投資人大量申購而稀釋的問題。
喔~
原來是00878今年7月加入了收益平準金機制阿!
什麼是收益平準金機制?
收益平準金機制的執行方式是:
- 把每一筆購入的金額依照購入時間記錄
- 從購入金額中,按距離下次配息日的時間計算比例,提撥等比例的配息金額
如此一來,
越早購買提撥比例越低,相反的,越接近配息日購入,提撥比例就越高
加入了收益平準金機制之後,
讓晚進場00878的投資人,不會影響到00878每單位的收益分配,就不會有所謂稀釋配息的擔憂!
同時也解決投資人大量買賣,而對ETF 配息產生影響的問題。
收益平準金列入所得稅嗎?