作者：陳鶴君｜家族辦公室主理人 --- 一、遺囑，是「分配遺產」；信託，是「管理財富」 一般人以為，「遺囑」等於「安排財產給誰」，但對富人而言，這只是最表層的問題。 他們真正關心的是： 財產分配後能否延續家族價值觀； 子女是否能守得住財富、不被稅吃掉； 家族企業未來是否平順傳承、不內鬥。 遺囑只能在「人走後」生效，處理的是結果； 信託則能「生前啟動、持續運作」，管理的是過程。 這就是關鍵差異。 --- 二、遺囑的三大限制：太晚、太淺、太透明 遺囑雖是法律文件，但有三個致命缺陷： 1️⃣ 太晚生效： 要等到立遺囑人過世後才能啟動，等於把主導權交給法院與繼承人。 2️⃣ 太淺層： 只能說「給誰、幾成」，卻無法規範「如何用、何時給、給多久」。 若繼承人揮霍無度或婚變，財富瞬間蒸發。 3️⃣ 太透明： 在遺產繼承程序中，遺囑是公開文件，所有人都能查閱， 包含不該知道的人——例如債權人、律師、媒體。 這對富人而言，是安全與隱私的大忌。 --- 三、信託的優勢：掌控、節稅、傳承 信託的本質，是「財產管理的制度化」。 富人會把資產放入信託，由專業受託人根據指令分配與管理。 信託的三大優勢如下： 1️⃣ 掌控權保留 即使把財產放入信託，仍能透過信託契約設定條件，例如： 子女30歲才能領本金； 若子女離婚，自動停止分配； 長孫成年後接管家族公司股份。 2️⃣ 節稅效果顯著 富人最怕的不是分不完的財產，而是「稅太多」。 信託可合法降低遺產稅、贈與稅與所得稅負，並有效避開重複課稅。 3️⃣ 傳承的延續性 遺囑一次結束，信託能延續三代以上。 就算創辦人離世，家族基金仍能繼續發放教育金、醫療費、慈善捐贈。 --- 四、信託不只是富人的遊戲，而是「家族治理的起點」 許多中小企業主會問： > 「我不是郭台銘，也需要信託嗎？」 答案是：需要。 因為信託的核心不是金額，而是治理。 無論你是擁有一間公司、兩棟房、還是三個孩子， 信託都能讓你的心願有條不紊地被執行， 不被情緒、意外、甚至親情撕裂。 --- 五、總結：寫遺囑是安排財產，寫信託是安排人生 遺囑：一句「死後給誰」。 信託：一場「活著也能掌控的傳承設計」。 對富人而言，信託是第二人生的延續系統， 能確保家族的價值、信念與資產，穿越時間與代際，永續流動。 --- 延伸閱讀： 信託（Baidu Baike） 家族信託在台灣的應用解析（MoneyDJ） 國際家族辦公室實務案例（Family Office Exchange） --- 作者：陳鶴君 家族辦公室主理人｜新加坡私人銀行顧問 專注於台灣高淨值客戶的節稅、傳承與跨境金融設計。 想了解如何為自己設立信託？留言或私訊【+1】，我教你從零開始規劃家族資產藍圖。
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