傳承與繼承僅一字之差，但其所代表的意義卻截然不同，根據誠邦企管顧問公司副總經理李傑克的觀點，「繼承」僅是涉及「稅法」的問題，這也是他認為王永慶和張榮發家族能夠成功節稅，成為經典案例的原因，最終這卻成為資產傳承失敗的原因，許多被專家視為「失敗」的案例，其核心問題在於：當事人及規劃者並未確實解決傳承中最關鍵的三大核心問題，即「人（情緒）」、「分（配）」與「管（理）」。
1.遺產分配的首重 人與分配的關係
在這「人、分、管」三大重點中，若一開始的「分配」問題沒有得到解決，接收者的情緒將會受到重大影響。談到「公平」的定義，其實可以分為兩個層面。首先是「形式上的公平」，即數字上的「平均分配」。然而，形式上的「公平均分」並不等同於另一個更為重要的「實質上的公平」。這取決於資產的「類型」。以現金或有價證券為例，這類資產比較「容易分割」；但如果涉及不動產或未上市櫃及興櫃公司的股權，情況就截然不同了。
1-1.以不動產規劃作為舉例
即使是「一人一間」的情況，地名中都有個「港」，但位於台北市南港區的不動產，其價值明顯高於雲林縣北港的同樣大小不動產；同樣以「信義」為名，位於台北市信義區的房產，價格也遠超過信義鄉的房產，這些例子顯示當資產類型不同時，真正實現「實質上的公平分配」是非常具有挑戰性的。
所有繼承人對於「公同共有」的不動產，表面上看似每個人的持分相同，但實際上法律對於公同共有不動產的處理規範相當複雜，例如在另一篇文章中提到的案例中，值錢的不動產由獨生女獨享，而所有不動產的稅負則由所有子女共同承擔。
現實中不同資產的處理和規劃方式各有不同，擁有多年協助客戶理財專家指出，假設資產全為「動產」，那麼分割和平均分配相對容易；但若資產主要是「不動產」，那麼分配的難度就會大幅增加。
每位子女都以「公同共有」的方式持有資產，因此即使是尋求「公平分配」未來子女在繼承房產後，如何處理（例如出租或出售）可能會引發激烈的爭執，每位子女的能力可能各不相同，加上結婚與否或是否有小孩的因素，每個人對不動產的期望值也會有所不同。
嚴格來說「實質上的公平」難以實現，部分原因在於「有時候，實際上很難達到『真正的公平』」，現今的社會中常見有些父母僅由幾位子女中的某一位來負責照顧，在這種情況下將所有財產「均分」恐怕反而會造成另一種「實質上的不公平」。
在股權分配上不能僅僅考量「形式上的公平」，還必須兼顧企業未來的經營與持續穩定。他進一步指出，一旦資產發生移轉，若相關人士（如繼承人或資產接受者）感到「不公平」並「倍感委屈」，這不僅會影響到當事人，還可能對整個家庭的和諧以及企業的穩定發展造成衝擊。
2.除了分配外就連【管理】也會是遺產規劃的考量重點
所謂的「管理」本質上仍然與「人」息息相關，只是其範圍更加廣泛，主要涉及「繼承人在財產或企業管理及接受能力」方面，以及不屬於《民法》第1138條所列的各順序遺產繼承人的態度、意見與照顧等問題。
民法1138條
遺產繼承人，除配偶外，依下列順序定之：
一、直系血親卑親屬。
二、父母。
三、兄弟姊妹。
四、祖父母。
繼承人可能對於「分配是否公正」不會有太多意見，但其配偶卻可能有不同的看法。他進一步明言，假設一方配偶去世，當事人的資產究竟是由另一半使用，還是由繼承的配偶的「下一任」來使用？這正是他所提到的「婚嫁風險」。
即使繼承人不結婚、不生子，也不存在所謂的「婚嫁風險」。然而，若繼承人缺乏正確的投資理財觀念和有效的財產管理方式，一旦承繼了大量財產，結果可能會導致「不僅浪費了財產，還可能傷害到繼承財產的人」。
3.王永慶在2008年過世後，四年後遺產多出1.1億
王永慶於2008年去世，隨後向國稅局申報遺產稅時提列了595億，沒想到到了2012年才發現他在渣打銀行還有1.1億的存款，王永慶的子孫和妻子之間因預設的遺產發生了爭奪，二房的長子王文洋認為，若讓王永慶的三房李寶珠參與這筆款項的分配，將可能影響到海外的6000億，因此遺產的家人們正在進行訴訟。
王永慶於2008年去世後，王家人在當年申報遺產稅時提列了595億元，法院在2012年突然通知王家人，發現王永慶在渣打銀行還有1.1億元的存款，國稅局因此認定為漏報，並對其處以超過2000萬元的罰款，王家人則表示，由於王永慶的資產相當龐大，沒有人能夠確定還有這筆遺產，因此委託律師提起訴訟，最終獲得了免罰的結果。
罰款已經免除但這筆額外的遺產卻引發了王家人新的爭議，王文洋認為之前達成的和解協議中僅允許李寶珠參與最初申報的遺產分配，因此這筆「額外」的款項李寶珠無法參與，李寶珠的女兒則認為，協議中已明確將李寶珠認定為合法妻子，且法院也曾確認她是合法配偶，因此李寶珠應該擁有這筆額外款項的分配權，王家人再次陷入了法律紛爭。
王家人之所以如此重視這筆「僅僅1.1億的遺產」，是因為王文洋認為，如果李寶珠擁有這筆款項的分配權，那她將可能連帶獲得海外6000億遺產的分配權，至少還能獲得750億的遺產，王家爭議之所以會聚焦在1.1億，是因為這筆遺產也會影響到海外遺產分配的權利。
3-1.經營之神王永慶的遺產分配為何會產生爭議呢 ?
經營之神王永慶的遺產分割問題可謂波瀾不斷，原本國內部分已和平落幕，卻因四房羅家子女在與王永慶的親子官司中勝訴，導致近三百億的國內遺產分割再度引發爭議暗潮洶湧，王永慶逝世超過兩年，遺產問題仍然存在爭議，在國內方面大房、二房與三房的配偶和子女完成了遺產分割後，四房羅家子女卻在確認與王永慶的親子關係後獲得勝訴，導致原本已分割的國內遺產事宜面臨重新分配的困境。
如果羅文源等確定能繼承王永慶的遺產，則已分配的二、三房子女每人將需支付近二點五億元給四房，而海外遺產的分配也將變得更加複雜，與三房親近的友人指出，現在三房子女更在乎的是倫理關係而不是金錢，他們認為羅文源等人透過訴訟的方式並不妥當，二房長女王貴雲也對羅家人私下錄音作為證據表示非常不滿。
除了羅文源等四房的爭議之外，還引發了另一個爭端，王文洋的友人提到，三房子女王瑞瑜因前夫李宗昌的債務，曾向王永慶借款以幫助其還債，現在這筆債務成為遺產之一，正在進行分割，並最近出現了爭議，目前正在協調解決中，儘管海外及國內的遺產問題再次激起二、三房甚至四房之間的衝突，然而王永慶的二房楊嬌於六月初下葬，王文洋的友人汪笨湖表示，預計她將於六月八日安葬在王永慶的墓旁。
3-2.王瑞瑜與李宗昌的關係為何在被遺產爭議時浮出檯面
王永慶的三房子女王瑞瑜和李宗昌之所以成為遺產爭議的焦點，主要是因為王永慶龐大遺產的分配問題，以及涉及的繼承權和贈與的爭議，具體而言王瑞瑜是王永慶與三房李寶珠的女兒，而李宗昌則是李寶珠的弟弟亦即王瑞瑜的舅舅。
下方以段落方式說明爭議點
繼承權與贈與權爭議
王永慶過世後，他的遺產分配方式引發了爭議。根據法律，王永慶的大房、二房和三房的子女均擁有繼承權。然而，王永慶生前曾將部分財產贈與給三房的李寶珠。這導致了繼承權與贈與之間的爭議，尤其是二房的子女如王文洋等人認為，李寶珠所獲得的贈與可能會影響他們的繼承份額。
李宗昌的介入
李宗昌作為李寶珠的弟弟，並不是王永慶遺產的直接繼承人。然而，由於他是李寶珠的親屬，在遺產分配的過程中，他有可能代表李寶珠參與協商或法律程序，這使得他成為爭議中的一個焦點。
王瑞瑜在其中扮演的角色
王瑞瑜是王永慶和李寶珠的女兒，既是繼承人，又與李寶珠有親屬關係。在這場遺產爭議中，她可能代表三房的利益，同時也可能受到李宗昌的影響。
遺產分配的複雜
王永慶的遺產包括國內外的資產，如台塑集團的股票和不動產等。再加上繼承權和贈與方面的爭議，這使得遺產的分配變得更加複雜。
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