如何處理前公司的 401k 帳戶？

去年公司宣布破產，解雇了大部份的員工，我也包含在內，今年我成功找到新工作，開始上工，第一件要做的事就是處理之前的 401k (退休帳戶)。

關於前一份工作的 401k，有幾種常見的處理方式，第一種：繼續留在原帳戶，不要動它。401k 是屬於你的帳戶，即使公司已經不在了，帳戶仍會繼續有效。這種方式的好處是最簡單，什麼也不必做，壞處是隨著你換工作的經歷，你可能累積越來越多帳戶，如果你忘了持續關心帳戶，調整投資項目，結果到真的需要使用時，才發現已經虧損好幾年而沒有察覺，另一個壞處是 401k 的投資選項通常管理費都比較高，經年累月下來，也會吃掉投資收益。第二種：與新公司 401k 合併，換了工作，新公司也會幫你開 401k 帳戶，可以選擇把前公司的 401k 轉到新公司的帳戶，合併一起管理，新公司說不定提供更好的投資選項。第三種： 轉到個人 IRA，相較於 401k 帳戶，IRA 的好處是投資選項豐富，包括股票，ETF 都可以選擇，管理費也低，當然也代表自己要做比較多功課，才能做出好的投資決定。不管是第二種轉到新公司的401k 帳戶或是第三種轉到個人 IRA ，基本上因為錢的性質基本不變，例如傳統 401k 轉到傳統 IRA，都是稅前的錢，所以這些動作不會產生額外的稅。

如何把401k 轉到個人 IRA?

我自己選擇第三種方式，轉到個人 IRA，因為我想要投資個股，也想要選擇低管理費的ETF，我選擇的券商是 Charles Schwab。首先第一步是要先開 Rollover IRA ，Rollover IRA 本質上與傳統 IRA 是一樣的，只是它的錢來源不同，Rollover IRA 只能接受其他退休帳戶的錢，由於 401k 的每年上限遠高於 IRA 每年上限，所以這個帳戶基本不受 IRA 每年上限限制，相反的，傳統 IRA 就會受到個人收入資格與最高存入金額限制。

我的前公司使用的是ADP 401k，首先第一步是要上網或是打電話申請你要做Rollover，表示要終止這個帳戶，並把帳戶的錢轉到其他帳戶。要注意，取用 401k 退休帳戶有年齡限制(59.5歲），如果你在之前取出，不僅要繳稅還有10%罰金，所以一定要表明清楚你要做的是 Rollover(轉到其他帳戶），而不是取出。

第一步：在前公司401k 帳戶上申請 Rollover，通常在 Withdraw之下

它會詢問我要Rollover到哪個券商

我聽說有的公司可以在你授權之後，直接幫你把錢存到指定帳戶，不用經過你手，但 ADP 無法這麼做，因此當我啟動 Rollover之後，ADP 會把我的帳戶關掉，然後把帳戶裡的錢用支票寄給我，支票的 title 會寫明你要轉入的券商。在我收到支票之後，就要立刻把錢存到帳戶裡，IRS 給的寬限期是 60 天，如果超過 60 天，我都還沒有把 401k 的錢存到指定帳戶，IRS 就會認為我是取出，而不是 Rollover，就會要求我繳稅與繳納罰金，一定要注意。

收到支票之後，我原本以為可以用手機 app 直接存入，但 app 會跳出超過IRA contribution 上限的錯誤，因為 app 無法判斷這是 Rollover 還是 Direct Deposit，所以只能親自跑一趟券商來存入支票，或者如果心臟比較大顆的話，可以選擇把支票寄給券商，我自己是不敢把幾萬元的支票寄來寄去，害怕寄丟不知怎麼辦，雖然說 ADP 也是這樣把支票寄給我就是了，這一直是我心中很大的迷惑，美國總是把支票寄來寄去，但美國郵政系統也常常被人抱怨，包裹寄丟不時在發生，難道從來沒有人把支票寄丟的嗎？像 ADP 把支票寄給我，同時也把我的帳戶關掉了，如果支票寄丟了，我該找誰申訴？錢又會到哪裡去呢？真的很疑惑哪，好在這一切都沒有發生，我順利的收到支票，也順利的把錢存進Rollover IRA，可以把錢投入 AI 的偉大航道了。