加密貨幣規範的擴張：FATF 2021年最新對於加密貨幣的反洗錢指引重點摘要

此次修正的重要性

We also welcome the second 12-month review on the global implementation of the Financial Action Task Force (FATF) standards on virtual assets and virtual assets service providers and look forward to the updated Guidance for a risk-based approach in the sector. In line with the findings of the review, we note the importance of jurisdictions implementing the revised FATF Standards on virtual assets.

本次指引目錄

本次指引修正的6個重點

1. FATF基準的適用範圍： 個別主體的虛擬通貨平台及交易業務事業（VASP）判斷並非透過名稱，而是需要依照機能進行判斷。DeFi：負責運營DeFi的所有者、營運者（owners/operators）該當虛擬通貨平台及交易業務事業（VASP）。其中是否該當於DeFi所有者、運營者有以下的判斷標準 ①可以控制資產、協議或者是具有重要影響力的主體是否存在、 ②可以從DeFi資產或其結構中取得收益的主體是否存在、 ③可以設定智能合約或是變更智能合約參數的主體是否存在。 NFT：一般狀況不被認為是虛擬通貨（虛擬貨幣、加密貨幣），但如果可以被利用在支付等金融情境時，則具有該當虛擬通貨（虛擬貨幣、加密貨幣）的可能性。
2. P2P交易的風險降低：期待各國可以把握P2P的交易實態以及皆是期待的各國的對應模式。
3. 穩定幣（stable coin）：穩定幣是作為虛擬通貨（虛擬貨幣、加密貨幣）或者是其他的金融資產，同樣也是FATF基準的對象。至於CBDC則是排除在虛擬通貨（虛擬貨幣、加密貨幣）之外，不過也是反洗錢的關注對象之一。
4. Travel rule：轉出業者與收受業者間必須要通知的情報、時間點等（本次最大、重要的更新）
5. 特許／登錄審查：各國政府間國際合作的必要性以及關於穩定幣相關的注意點。
6. 資訊共享以及國際合作監督的原則：一般性原則的揭示。