在使用 QuantLib Python建構與定價以隔夜利率為基礎的衍生性金融商品（如 SOFR Swap、ESTR Swap）時，OvernightIndexedCoupon 是一個核心元件。本篇文章將深入解析該物件的設計概念、計算邏輯、內建的定價器（Pricer），以及實務應用上的注意事項。
浮動利率利息（Floating Rate Interest）往往是根據某種銀行間拆款(Interbank Bank Offering Rate, IBOR) 指標利率（如過往的USD LIBOR、TAIBOR）來決定。QuantLib 提供的 IborCoupon物件能幫助我們迅速計算出浮動利息。
在金融市場中，利率無所不在，從存放款利率、債券殖利率到衍生性金融商品定價，無不與「時間價值」息息相關。隨著全球轉向無風險利率（RFRs）作為新一代定價基準，如SOFR（美國）、ESTR（歐元區）、TONA（日本）等，這篇文章帶你認識這些新的利率指標與QuantLib Python中的應用。
在使用 QuantLib Python建構金融商品或是利率衍生商品現金流時，Date、Calendar 與 Schedule 是最基本且重要的元件。這些元件看似簡單，實際上在處理金融市場中的現金流日期展開邏輯扮演著重要的角色。了解這些基礎物件的運作將有助於後續對這程式庫的學習。
