內控升級：3C金融保險公司數位化轉型案例

背景：內控制度的隱藏重要性

在3C金融保險公司，每個新商品的推出都需經過層層審核。一次內部會議中，法令遵循主管小李發現，公司的內部控制制度雖已經運行多年，但面對現代金融環境中的複雜風險，似乎顯得力不從心。

內部控制制度聽起來像是一個專屬管理層的技術詞彙，但它實際上是保險業穩健經營的基石，直接影響消費者的信任與保障。小李決定，必須重新檢視《保險業內部控制及稽核制度實施辦法》中關於總則的規範，找出可以提升的空間。

內控制度的核心結構

根據第1至第3條的規定，內控制度是一套由管理階層設計、董（理）事會通過並由全體員工執行的管理過程，其目標包括：

1. 營運效率與風險管理：確保公司的決策謹慎、操作高效，並能提前辨識和控制可能的營運風險。
2. 資產與資訊保護：保障公司資產安全，並提供透明且可靠的財務與其他數據。
3. 法令遵循與資本適足：確保符合相關法規，同時保有足夠的資本應對潛在風險。

這些條文背後的設計，旨在讓保險業者的每一項業務都能在合規、安全且高效的環境下運作。然而，真正的挑戰在於，如何將這些原則落實到日常操作中。

3C保險的數位化內控升級

為了應對內控制度的挑戰，小李和團隊設計了一個數位化的內控管理平台，從以下三個方面著手：

1. 決策透明化：內控審議的數位流程
   運用資訊管理系統，公司設置了一個內控審議平台，所有內控制度的修訂意見均可即時提交並記錄，包括董（理）事及獨立董事的保留或反對意見，確保審議過程公開透明。
2. 風險預測模型
   引入大數據與人工智慧技術，建構一套風險評估模型，能提前辨識市場變化對內控制度的影響，並提供風險應對建議，讓董事會在監督營運時更有依據。
3. 教育訓練模組
   每位員工必須參與年度內控訓練，內容涵蓋最新的法令規範、資產保護措施以及資訊安全知識，確保全體員工對內控制度的理解與執行能力。

內控的價值：守護信任的基石

透過這些數位化的升級，3C金融保險公司的內控制度不僅更符合現代化需求，也有效提升了整體營運效率與法令遵循能力。同時，這種以透明、數位化與高效管理為核心的內控模式，為保險商品的消費者提供了更可靠的保障，讓他們能安心選擇公司產品。

結語：內控是未來的競爭力

內部控制制度不僅是保險業的法令要求，更是企業競爭力的重要來源。在資訊管理的加持下，內控不僅是防範風險的工具，更是提升決策質量與客戶信任的基石。

參考文獻

https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll.aspx?pcode=G0390052