以下是一個結合 新加坡IUL指數型萬能壽險（Indexed Universal Life Insurance） 與 保險信託（Insurance Trust），進行傳承規劃的家族企業董事長案例：
【案例名稱】
海外穩健傳承：陳董事長的新加坡IUL保險信託布局
【人物背景】
- 姓名：陳正雄（化名）
- 年齡：68歲
- 身分：台灣某製造業家族企業董事長
- 資產：總資產約30億台幣，包含：
- 公司股份估值15億
- 房地產10億
- 海外資產及現金5億
- 家庭：
- 三個子女皆具高學歷，其中長子接班意願強
- 陳太太為家庭財務核心管理者
- 主要煩惱：
- 擔心未來子女爭產
- 台灣高額遺產稅（最高20%）
- 有部分資產配置在新加坡，計畫移轉海外資產給子女
- 想兼顧資產增值與保障功能
【解決方案】
由私人銀行建議採用：1. 新加坡IUL指數型萬能壽險（Premium US$5M）
- 保額：USD 15M（約新台幣4.5億）
- 特點：
- 每年繳費US$1M，繳費5年
- 與S&P 500等指數掛鉤，有保底（如1%）與上限（如10%）收益
- 保單價值可延後領出或留給下一代，具備資產保值與增值功能
- 海外帳戶設立於新加坡，具稅務透明與資產保護功能
2. 設立新加坡保險信託（Insurance Trust）
- 受託人：新加坡信託公司
- 受益人：三位子女，依比例分配（長子40%，次子、女兒各30%）
- 信託條件：
- 若子女未滿45歲，僅能提領生活與教育用途
- 長子完成接班訓練且通過董事會評核，才可取得主要資金控制權
- 信託可根據遺囑或變更意願調整受益人比例
【規劃效益】
✅ 節稅效果
- 保險理賠金為免稅資產轉移
- 海外保單不列入台灣遺產稅課徵，達到稅務分散
✅ 避免家族紛爭
- 用信託事前分配財產，杜絕爭產風險
- 規劃清楚接班人機制，強化企業永續經營
✅ 財富保障與成長
- IUL提供長期穩定增值，不受股市劇烈波動影響
- 增加美元資產比重，對沖台幣貶值風險
✅ 保密與彈性
- 新加坡保險與信託具高度保密性
- 信託可彈性調整條件、延期領取，有利於控管子女用錢習慣
【結語】
透過新加坡IUL壽險與保險信託的雙重結構，陳董事長不僅完成了財富的稅優傳承，更守住了家族的和諧與企業未來的穩定。這是一種兼顧保護、增值與傳承的高端財務設計，適合具有海外資產或跨國家族的企業主參考。
當然，以下是三個吸睛的新聞標題與一篇143字的新聞摘要：
新聞標題：
- 台商熱搶！新加坡IUL壽險成億萬家族傳承新寵
- 避稅＋避爭產！董事長砸5億佈局海外保險信託
- 財富傳三代靠它：新加坡壽險信託掀台商布局潮
新聞摘要（143字）：
台灣製造業陳姓董事長為避開遺產稅與家族爭產風險，斥資5億台幣在新加坡配置IUL指數型壽險，並結合保險信託，由當地信託公司代管資產。此舉不僅保值增值，更確保資產依設計條件分配給三名子女。該策略兼顧節稅、財富傳承與接班安排，成為高資產家族熱門選項，帶動新一波台商海外保險熱潮。
如需更多專業指導，歡迎添加我們的賴Line或是微信聯繫方式：ukenken，我們將為您提供量身定制的解決方案，助您實現資產全球化管理的目標！
