臺中林家族案例揭秘：如何通過新加坡VCC實現全球投資與風險管理

（記者：陳鶴君）

新加坡聯合家族辦公室+VCC架構：台灣會計師的海外商機新視野

在全球化的浪潮中，新加坡憑藉其穩健的金融監管和靈活的法律架構，成為高淨值人士的投資熱點。尤其是「聯合家族辦公室（Family Office）」結合「可變動資本公司（Variable Capital Companies, VCC）」的投資架構，更吸引了眾多國際資本的目光。這對台灣的會計師而言，無疑是一個開拓新加坡市場的巨大機遇。

新加坡VCC：靈活且透明的投資工具

VCC 是新加坡金融管理局（MAS）推出的一種創新基金架構，允許多個子基金在同一法律實體下運作。每個子基金能擁有獨立的資產負債表，資金和投資活動互不影響，滿足不同投資人的需求。此外，VCC 提供高度靈活的資本進出安排，資產管理人可以根據需求，動態調整投資策略。

聯合家族辦公室的優勢

對高淨值家族而言，聯合家族辦公室的設立不僅是一種財富管理策略，更是一種家族資產的長期保值與增值工具。透過VCC架構，家族辦公室可：

1. 集中管理多元資產：包含房地產、基金、股票、私募股權等。

2. 稅務規劃：新加坡對符合條件的VCC提供稅務優惠，提升投資回報。

3. 簡化合規流程：在MAS的監管下，結構清晰且透明，符合國際標準。

案例分享：台灣家族如何利用VCC在新加坡實現財富增值

一位來自台中的林先生家族，主要經營製造業，資產規模超過新台幣30億元。由於業務全球化，家族成員對資產分配和風險管理有更高需求。他們在台灣的會計師建議下，與新加坡的一家專業服務機構合作，設立了一個聯合家族辦公室，並透過VCC架構管理家族財富。

林家族的VCC結構分為三個子基金：

1. 子基金1：專注於亞太地區的房地產投資，包括新加坡和澳洲的不動產。

2. 子基金2：投資於美國和歐洲的私募股權基金，分散風險並追求穩健增長。

3. 子基金3：用於支持家族成員的創業項目，提供靈活的資金支持。

透過這種方式，林家族不僅實現了資產多元化和國際化，還享受了新加坡提供的稅務優惠。例如，子基金1在持有新加坡房地產時，因符合VCC架構的要求，享受了低稅率政策，減少了營運成本。

台灣會計師的角色與機遇

隨著越來越多的台灣高淨值人士將目光投向新加坡，會計師在其中可扮演關鍵角色：

1. 稅務諮詢：協助客戶進行跨境稅務規劃，優化資產配置。

2. 架構設計：根據客戶需求，設計符合MAS規範的家族辦公室和VCC架構。

3. 法律合規建議：確保客戶在遵守當地法律的前提下，最大化投資效益。

結語

新加坡「聯合家族辦公室+VCC」的投資模式，是結合創新金融工具與家族財富管理的最佳典範。對台灣的會計師而言，這不僅是服務本地客戶的延伸，更是一個拓展國際業務的契機。在這波全球資產重組的浪潮中，搶先布局新加坡，或將成為會計師行業的新藍海。

如果您希望進一步了解如何協助客戶進入新加坡市場，歡迎聯繫專業的家族辦公室顧問，或與新加坡MAS合作夥伴洽談，攜手打造專屬的海外投資方案。

新聞標題： 1. 新加坡VCC結合聯合家族辦公室：台灣會計師不可錯過的海外商機

2. 高淨值人士新選擇：利用VCC架構實現資產國際化與稅務規劃

3. 林家族案例揭秘：如何通過新加坡VCC實現全球投資與風險管理

新聞摘要： 新加坡的「可變動資本公司（VCC）」結合「聯合家族辦公室」模式，成為高淨值人士進行財富管理和國際投資的新工具。VCC具備靈活的資金進出及多子基金架構優勢，能有效實現資產多元化與稅務優化。

以台灣林家族為例，他們透過VCC架構分設三個子基金，投資於房地產、私募股權及創業項目，大幅提升資產增值效益。此模式為台灣會計師提供了協助客戶布局海外市場的新機會。