／圖片來源：freepik.com／
📋撰文：高雄律師，王瀚誼律師事務所。
虛擬貨幣買賣在臺灣雖然不違法，但如果你是私人幣商，幫人代買代賣、收錢轉幣，卻沒依法登記或查核客戶身分，就可能觸犯洗錢防制法，甚至被誤認為協助洗錢。本文整理最新法規與實務重點，帶你一次看懂私人幣商常見的法律風險。阿凱是做場外幣（OTC）交易的私人幣商，平常透過Telegram或LINE接單，幫客戶用買進或賣出虛擬貨幣，阿凱認為自己只是代買幣、賺點匯差，不會出什麼事，直到有一天，阿凱竟然被起訴幫助洗錢！！
【相關規定】
洗錢防制法第6條第1項、第4項、第5項
提供虛擬資產服務、第三方支付服務之事業或人員未向中央目的事業主管機關完成洗錢防制、服務能量登記或登錄者，不得提供虛擬資產服務、第三方支付服務。境外設立之提供虛擬資產服務、第三方支付服務之事業或人員非依公司法辦理公司或分公司設立登記，並完成洗錢防制、服務能量登記或登錄者，不得在我國境內提供虛擬資產服務、第三方支付服務。
違反第一項規定未完成洗錢防制、服務能量登記或登錄而提供虛擬資產服務、第三方支付服務，或其洗錢防制登記經撤銷或廢止、服務能量登錄經廢止或失效而仍提供虛擬資產服務、第三方支付服務者，處二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣五百萬元以下罰金。
法人犯前項之罪者，除處罰其行為人外，對該法人亦科以前項十倍以下之罰金。
【案例分析】
一、洗錢防制法第6條明文規定「登記義務」
自2024年11月30日起施行的《洗錢防制法》第6條明確規定：
（一）提供虛擬資產服務者，若未完成洗錢防制與服務能量登記或登錄，不得從事相關服務。
（二）違反者，可處二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣五百萬元以下罰金。
（三）境外業者若未依法設立公司並完成登記，也不得在台提供服務。
二、個人幣商不是違法，但需合規
（一）所以個人就不能私底下買賣虛擬貨幣嗎？法院認為私下交易虛擬貨幣還是可以的：
1.個人幣商在市場中有其存在必要，例如彈性快、語言區域服務、交易免手續費等。
2.只要有做基本KYC程序（實名認證程序），無與詐欺集團聯絡或事先知情資金來自犯罪，就不該貿然認定構成洗錢。
3.若透過交易所完成交易（即便是場外交易），交易紀錄可追蹤、錢包可查核、身分驗證較完整，風險已相對可控。
（二）但是！「賣幣給別人」這件事若有經常性、營利性，就可能被認定為虛擬資產服務業務或事業，必須依洗錢防制法第6條進行登記，否則會觸法。
三、法律風險出現在哪裡？
（一）私人幣商在113年11月30日洗錢防制法第6條施行後就應該要依法辦理登記，如果未依法登記，就可能會有上述的刑事處罰！
（二）此外，即使交易表面看起來合法，但只要出現下列情況，就可能被認定有洗錢風險：
1.沒有任何身分查核（KYC）流程
2.完全不查資金來源或交易目的
3.與對方有聯繫詐騙集團或經常接收來自可疑帳戶的款項
4.明知對方要將加密貨幣轉至可疑錢包仍配合交易
【結語：買賣虛擬貨幣不是不能做，但不能亂做！】
目前台灣法令並未禁止虛擬貨幣交易，但針對從事相關服務的業者（不論是平台還是個人），已有愈來愈明確的規範。只要你幫人賣幣、代收轉幣、有賺取差價，就要留意是否需要登記、是否做好KYC與金流紀錄。
做對這幾件事，可以大幅降低法律風險：
1.✅ 與每位客戶建立簡單合約與身分查核流程；
2.✅ 留存交易紀錄與錢包資訊；
3.✅ 留意洗錢防制法的最新公告與登記義務；
4.✅ 不協助他人避開交易所的洗錢防制規定。
如果你是經營虛擬貨幣服務的人，或正考慮提供代購、場外交易等服務，務必要確認自己的行為是否已觸及「虛擬資產服務」範疇。建議尋求專業律師諮詢，避免在不知情下觸法。王瀚誼律師事務所熟悉虛擬貨幣法律、洗錢防制、詐欺防範等相關議題，若您有相關法律問題，歡迎與我們聯繫，我們將提供最專業的協助與建議。
更多文章可以到我們的各大平台觀看，如果有幫助到您，還請不吝按讚👍、追蹤🔔、分享🚀讓其他好朋友知道♥♥：
舊家https://www.wlaw.tw/case-list.asp
Facebook https://www.facebook.com/wanglawoffice/
相關文章：
2. 幫助詐欺一：光速放款、火速詐欺：說好的借款呢？我怎麼變成人頭了！
6. 幫助詐欺五：成為幫助詐欺之被告（不起訴），可能另有民事賠償責任？
參考案例：
1. 臺灣高等法院 臺中分院 113 年度金上訴字第 1362 號刑事判決
