可成

嚴格來說可成目前最大客戶仍然是蘋果，在賣出手機金屬機殼業務後，筆電機殼占總營收近 80%平板機殼佔據剩下的 20%，不論是筆電還是平板機殼，蘋果的訂單佔比都超過30% 因為這一塊的利潤率都還在30%以上，所以可成並沒有全部放棄蘋果的訂單，主要還是依產品利潤決定接單與否，是很有原則的一家企業。 加上可成賣出手機相關業務之後，折舊攤提費用由去年第三季的 81億，大幅下降至今年第三季的38.5億元，折舊攤提大幅下降，反映在財報上的毛利率有機會再從現在的33%持續提升。 「營收增速」是鬼宿認為評估轉型成效的最佳依據，舉例如：鴻海大張旗鼓的朝電動車轉型，但營收來自於電動車卻是不足1%這就是雷聲大雨點小，喊口號式的轉型。 現階段鬼宿將可成視為一家高股息公司，僅持有基礎部位。一但營收增速加快，或來自於電動車、醫療相關的領域取得優勢，就會是大幅加碼的時機。 如果對可成的期許是「轉機股」那麼現階段對可成的持倉佔比就不宜太高，持倉太高期望值就會跟著上升，也不容易有耐心等待轉型成果。