美股要報稅嗎?收到美國寄來的稅單該怎麼辦?

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如果你有投資美股,在報稅季節,很容易收到稅收相關的信時。看到時,真的是會抖一下,畢竟國籍不同、語言不同、法規不同,忍不住拿這稅單的信件發愁。這一篇就要與你分享,美股獲利要報稅嗎?收到美國寄來的稅單時,該怎麼辦?

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收到美國寄來的稅單該怎麼辦?

 

只要有投資美股,就會收到一年一度美國寄來的稅單,邏輯就跟台灣報稅季一樣。

稅單通常分長兩種,一種是 1042-S 稅單、一種是 K-1 稅單。

 

什麼是 1042-S 稅單

 

1042-S 稅單內容是你在美股投資所得到的股息,以及這些股票預扣了多少股息稅等資訊。

如果你是正港歹丸郎,沒有美國稅務身分,這個收入是不用額外再扣海外所得稅的,這個稅單只是一個形式,收到這個稅單,你什麼都不需要做,好好收下即可。

 

什麼是 K1 稅單

 

不是每個投資美股的人都會收到 K1 稅單,這個 K1 稅單是有投資 MLP (業主合夥有限公司)公司的人才會收到。

和 1042-S 稅單的差別就是,投資 MLP 的人收到的是分紅不是股息(只是收到錢的名份不一樣啦),一樣的是,收到這個稅單,你什麼都不需要做,好好收下即可。

 

什麼事都不用做,但收信很重要

 

如果是收到實體從美國飄洋過海的稅收信,千萬不要小看「收信」這個動作,請千萬要收下,不要讓信件退回美國,不然券商收到退回的信後,你就有可能會被限制下單的權限(以券商的角度,你沒有收信很可疑啊,為什麼寫了地址不收信,人還在嗎、還有錢嗎)屆時還要打電話給客服解釋為什麼你沒收信,讓券商解鎖你的權限,很~~~麻煩。

 

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那什麼時候要繳海外所得稅

 

既然收到任何稅單什麼都不用做,那海外所得稅是什麼時候要繳?投資美股會有需要繳海外所得稅的時候嗎?

答案是,可能會需要的。

投資美股要達成繳交海外所得稅,需要同時滿足以下兩點:

1. 台灣稅務居民

2. 基本稅額超過台幣 750 萬:也就是 1 月 1 日~12 月 31 日你的「實現」獲利,不是「帳面」獲利喔,超過 750 萬,才須繳交海外所得稅。

也就是,當你需要繳交海外所得稅時,應該要開心,畢竟這不是一般投資人可以達到的獲利門檻!所以與其花時間擔心要不要繳稅,不如把時間拿來思考怎麼增加投資效益,大家免驚免驚!

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投資是一條不停學習的路

 

投資是個技能,路上總是會出現自己不熟悉的新關卡,例如收到稅單的慌張,不過了解後就會發現其實自己可以做很多事、技能又解鎖了一項!期待下次一起解鎖繳交海外所得稅的這項技能!

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