理財 - 股票損益

股票損益＝資本利得＋股東股利－股票手續費－證券交易稅

• 資本利得：(股票賣出價格 － 股票買入價格) × 股數
• 買賣都有的股票手續費：股價成交價格 × 買進股數 × 0.1425%(基本比例)
• 賣出才有的股票交易稅：股價成交價格 × 買進股數 × 0.3%

實際持有成本為$21,520 + $20,600 + $20,000 = $62,100元，平均每股成本為$20.7元。假設以現價$20.2元賣出3,000股，交易手續費3.5折，最低$20元。

• 資本利得 = ( 20.2 - 21.5 ) x 1,000 + ( 20.2 - 20.6 ) x 1,000 + ( 20.2 - 20 ) x 1,000 = ( 20.2 - 20.7 ) x 3,000 = $-1,500
• 股東股利 = $1,270 + $2,550 = $3,820
• 買入股票手續費 = $20 x 3 = $60
• 賣出股票手續費 = (20.2 x 3,000 x 0.1425% ) x 35% = $31
• 證券交易稅 = 20.2 x 3,000 x 0.3% = $182

股票損益 = $-1,500 + $3,820 - ( $60 + $31 ) - $182 = $2,047元

換言之，前後投資這檔股票$62,100元，耗時17個月(2022/02~2023/07)後，實際獲利金額為$2,047元，報酬率勉強算個3.3%好了，比定存高，但嚴格說來有更多更好的投資目標。