金融業防制洗錢及打擊資恐人員職前訓練：我的三個心得和啟發

「我的錢想怎麼處分是我的自由，為什麼匯款、提款、購買保險，甚至只是有人匯款給我，金融機構都要問這麼多問題？好像在身家調查？」

最近，Sunny 參加了金融業防制洗錢及打擊資恐專責人員職前訓練的課程，為期4天共24小時的線上課程，中間兩天意外的在凱米颱風假的節奏中上課。這幾天，收獲很多，而且順利通過考試、拿到證書囉。

課堂上，主要是由8位檢察官分別進行授課，主題包括法令研修、交易監控、風險評估、虛擬貨幣、數位科技、前置犯罪、反貪腐及後APG時代⋯等，主題非常廣泛，檢察官們第一線偵辦案件的經驗也相當精彩。

這讓Sunny 反思現實生活中，大家平常似乎比較注重「自由支配自己資金」、「個人隱私不想被別人知道」，所以常常會在遇到詐騙集團時，卻不自知，常常心甘情願的把自己辛苦賺來的錢，就到銀行匯款出去了，甚至年少輕狂的學生們，因為金錢誘因就將自己的帳戶提供給詐騙集團作為人頭帳戶了。最後在關鍵時刻、與金融機構打交道、準備匯款時，就不願意透露太多自己的投資意向、將有不法所得等。

以下，Sunny分享自己這24小時專業訓練課程中，得到的三個心得與啟發：

一、詐騙和洗錢的關係

洗錢要成立，必須有「前置犯罪」，也就是要先有非法行為所得到的資金，才會有後續洗錢的可能。

而詐騙集團的詐騙行為屬於刑法上的詐欺罪，這是近年來洗錢行為比例最高的前置犯罪行為。

因此，洗錢就是把非法的所得，經過處置（Placement)、多層化（Layer）、整合（Intergration）後，成為看似合法、乾淨的金錢，但本質上仍是非法的。

課堂上，有位檢察官舉了個具體寫實的例子，電影《三個傻瓜》（Three Idiots) 的某段，更容易讓大家想像，非法所得是如何融入看似合法的資產，Sunny也與大家分享。

有三個大學生在考試結束的鐘聲響後，卻遲遲不交考卷，老師已經站在講台上整理班上其他同學的考卷，但是這三位學生仍然故我的在座位上作答。

終於，三位學生一起到講台前提交考卷，老師便堅定地拒絕學生交考卷，因為規定是遲交考卷就零分。

突然，其中一位學生問老師，「你知道我是誰嗎？」

老師回答，「我不知道你是誰，就算你爸爸是首相也一樣，考卷遲交就是零分，沒得談。」

這時，另一位學生快速將三份遲交的考卷，混入桌面上混亂、待整理的考卷中，並且和另外兩位同學們快速跑離教室。

只留下老師在後頭追趕，請他們報上姓名、學號，並懊悔自己學期間沒多認識學生們，當學生違反規定時毫無辦法揪出那些考卷。

上述故事情節，違規考卷混入符合規定的考卷中，好似洗錢者把非法所得混入合法的金融體系中，若沒有進行有效交易監控，便會讓非法行為與合法行為同時存在，非法金流在市場上會持續流通，最後造成社會不公，甚至非法行為成為常態，挑戰合法行為存在的價值。

二、交易監控的關鍵

要有效降低洗錢風險，就是要辨識出合法金流與非法金流的差異，甚至更直接的目標是「金流透明化」，讓每一筆交易都在權責人員的監控中。

普遍來說，洗錢防制有三道防線，彼此間分工合作、各司其職、層層把關，至少有三道大門需要通過檢視。

第一道，是業務關係建立時，也就是行員、理專、業務員在準備協助民眾交易作業時，這時候會有個Know Your Customer，簡稱KYC，可能會是個調查表，可能是跟你聊聊天，目標是瞭解你領某筆錢要做什麼、收款對象與關係等，甚至是巨額定存單或保險單解約時可能後續用途之類的。確保交易對象不是被詐騙，甚至不是企圖把非法所得融入合法的金融體系中。

第二道，是法令遵循部門，會透過系統及人工的方式，對每一筆交易都進行監控，包括金額、名單、國籍、付款對象、要保人與被保險人關係、背後的實質收益人等，都會定期及不定期針對不同項目進行查檢，若有發現異常現象將深入調查，若確有非法疑義時，便會依規定通報。

第三道，是內部稽核查檢，稽核會定期檢查法定項目，確保金流都是正常的，並且會從日常工作中挑出有疑惑的點，請相關人員答復，若稽核無法收到滿意的解答時，相關案件將依規定通報、相關人員將被列缺失甚至影響考績及去留。

這三道防線分別有各自的角色，目標都是杜絕洗錢的非法行為，並且有效守住民眾合法的金錢。

三、法令遵循部門的重要

此次職前訓練中，主要是從法令遵循部門的視角出發，也就是第二道防線就希望能夠有效阻擋非法金流。

當然，第一關在建立關係時就攔阻非法金流，是最理想的，但是第一線同仁們，大多有時效性、服務態度、業績表現等需要顧及，能夠依照規定完成指定任務及法定洗防作業已屬不易。

因此，法令遵循部門的洗錢防制專責人員們，便是同時具有洗防專業的知識，也是專責化管理的責任，更能夠在關鍵時刻辨識出可疑交易。

後記

這次為期4天24小時的洗錢防制專責人員職前訓練中，Sunny明顯感受到這個領域的專業與使命，期許自己盡快上手這領域的工作，未來能把自己所學，應用在工作中，並且有效解決問題。