Google AdSense 稅務資訊完整指南：如何填寫與避免扣稅問題

Google AdSense 稅務資訊完整指南：如何填寫與避免扣稅問題

Google AdSense 讓網站經營者能夠透過廣告賺取收入，但在收到款項前，填寫正確的稅務資訊 是不可忽視的步驟。若未提供適當的稅務資料，Google 可能會預扣高額稅款，影響你的最終收益。

在這篇文章中，我們將詳細解釋 Google AdSense 稅務資訊填寫步驟、適用的稅務表格、稅率影響，以及如何降低稅務扣款，幫助你最大化 AdSense 收益。

1. 為什麼需要填寫 Google AdSense 稅務資訊？

Google 依據美國稅法（Internal Revenue Service，IRS）規定，必須向全球的 AdSense 發佈商收集稅務資訊，無論你的所在地為何。這些資訊用於判斷是否需要預扣稅款，或是否適用 美國與你的國家簽署的租稅協定 以減少扣稅。

如果你沒有提供稅務資訊，Google 可能會 預扣高達 24%-30% 的收入，即使你不在美國境內，這對你的收益影響很大。

2. Google AdSense 稅務資訊填寫步驟

要在 Google AdSense 提交稅務資訊，請按照以下步驟操作：

步驟 1：登入 Google AdSense

• 前往 Google AdSense 官方網站
• 使用你的 Google 帳戶登入
• 在「付款」>「設定」>「管理設定」中找到 「美國稅務資訊」

步驟 2：選擇你的稅務身份

Google 會詢問你的身份，請根據你的情況選擇適合的類別：

✅ 個人（Individual）：適用於個人經營的網站或 YouTube 創作者

✅ 非個人 / 企業（Non-Individual / Entity）：適用於公司、機構或法人

步驟 3：選擇適當的稅務表格（W-8BEN 或 W-8BEN-E）

根據你是否是美國公民或企業，Google 會要求填寫不同的稅務表格：

表格名稱適用對象主要用途

W-8BEN

個人（非美國公民）

申請美國稅務減免，避免 30% 扣稅

W-8BEN-E

企業（非美國公司）

企業申請美國稅務減免

W-9

美國公民 / 企業

提供美國納稅人識別號（TIN）

通常，台灣、香港、新加坡等地的個人 AdSense 用戶應選擇 W-8BEN 表格，以避免高額稅款預扣。

步驟 4：填寫 W-8BEN 表格（適用於個人）

在 W-8BEN 表格中，你需要填寫以下資訊：

1. 姓名（與銀行帳戶一致）
2. 國家（填寫你的居住國家，例如「Taiwan」或「Hong Kong」）
3. 外國 TIN（稅務識別碼）（台灣用戶可填寫身分證字號）
4. 適用的租稅協定（台灣適用 10% 稅率，香港適用 0%）
5. 電子簽名，確認提交

3. Google AdSense 稅率影響與扣款計算

Google 主要針對 來自美國的收入 進行預扣稅款，其他國家的流量收入不受影響。你的最終稅率取決於 Google 是否接受你的 W-8BEN 表格，及你所在國家是否與美國有租稅協定。

3.1. 台灣、香港、新加坡 AdSense 稅率

國家是否有租稅協定申請後稅率（來自美國的收入）

台灣

✅ 有

10%

香港

✅ 有

0%

新加坡

✅ 有

10%

中國

❌ 無

30%

日本

✅ 有

10%

舉例來說，如果你的 AdSense 總收入為 $1,000 美元，其中 $300 來自美國，則：

• 台灣用戶（10% 稅率）：$300 × 10% = $30 稅款
• 香港用戶（0% 稅率）：$300 × 0% = $0 稅款（不扣稅）
• 中國用戶（30% 稅率）：$300 × 30% = $90 稅款

4. 如何降低 Google AdSense 扣稅？

如果你希望減少 Google AdSense 的稅務扣款，以下是幾個實用技巧：

4.1. 確保填寫 W-8BEN 表格

若未提交 W-8BEN，Google 可能會預扣 30% 的所有收入，因此務必在 AdSense 帳戶中填寫正確的稅務資訊。

4.2. 檢查是否符合租稅協定

部分國家（如香港）與美國有 0% 扣稅協定，如果你的國家符合較低稅率，請務必正確填寫表格，讓 Google 適用較優惠的稅率。

4.3. 避免主要流量來自美國

如果你的網站主要訪客來自美國，則美國廣告收入可能會被扣稅。可以透過 SEO、社群行銷等方式，增加其他國家的流量來源，降低美國廣告收益占比。

5. 常見問題（FAQ）

Q1. Google AdSense 什麼時候會扣稅？

Google 會在 每月付款時 根據你的稅務資訊扣除適當的稅額，若未填寫表格，則可能預扣 30% 稅款。

Q2. 沒填寫 W-8BEN 會發生什麼事？

Google 可能會預扣 30% 的全球收入，無論你是否來自美國。

Q3. 我可以修改 Google AdSense 稅務資訊嗎？

可以，登入 AdSense > 付款 > 設定 > 管理稅務資訊，即可更改資料。

Q4. 如果我的國家與美國沒有租稅協定，還能減少扣稅嗎？

若無租稅協定，美國來源的收入將預扣 30%，無法減免。但可以增加其他國家的流量，減少美國來源收益占比。

6. 結論：確保 Google AdSense 稅務資訊正確，避免不必要扣款

Google AdSense 稅務資訊填寫是確保收益最大化的重要步驟，請務必：

✅ 填寫 W-8BEN 或 W-8BEN-E 表格

✅ 確認租稅協定適用稅率（台灣 10%、香港 0%）

✅ 避免主要流量來自美國，以降低扣稅影響

希望這篇文章幫助你順利填寫 AdSense 稅務資訊，避免不必要的稅款扣除！ 🚀