大家好，我台股小書僮啦。
繼續把下集寫完就算告個段落了。在〈關於理財的基本概念（上）〉說到理財著重於正向的現金流向與收支分配，是講理財偏重的點，正式進入怎麼規劃、管理與分配收支之前，也先將具有重要性的項目都先處理完畢（預算的總額上限概念、先理債再理財、建構保險防護網），亦即要分配收入前，須將風險控制到可接受範圍，若債務過鉅，光打工給銀行就飽了，或者發生意外導致有大筆醫療支出或債務，光繳錢給受賠償人跟醫院就飽了，都是沒財可理。
比重的分配多寡，取決於理財的具體目標是什麼上面所列前篇內容是在建立前提條件概念與處理減少後顧之憂。但為什麼要減少後顧之憂、減少後顧之憂的目的是什麼、不管有沒有後顧之憂會怎樣？
這些問題牽涉到「理財與投資的目標」，在〈關於投資邏輯與架構的建立〉一文的首要問題便是投資的目標是什麼，投資是理財的一環，這問題在理財也會出現，換言之，我們理財的目標是什麼？
理財是為了賺大錢、發大財、財富自由，這些答案都對但都廢話，因為沒有人理財與投資的目的是為了賠錢、為了過貧窮日子、為了破產，但多少錢叫賺大錢發大財、要花多久時間來執行達成，是十年後資產3000萬就叫賺大錢財富自由，還是資產超過1000萬但能自由選擇想做的而不需苦惱生活費的生活才叫財富自由，這種需將目標具體確定何時、多少、如何執行卻常常無所謂，好像講個幹話就算有目標一樣。
記得本書僮小時候想買電動，會去先看電動多少錢，算自己零用錢有多少，算每天需存多少，扣掉飯錢還要存多久，「買電動要多少錢」便是小時候理財的目標，而自己零用錢有多少、每月可再領多少，則是計算資產與收入，扣掉飯錢還要存多久才能買，則是執行理財規劃的雛形。大部分人的童年都有類似經驗，但長大後信用卡開刷就突然喪失理財觀，著實讓人匪夷所思。建議開始煞有其事的要理財前，先回想理財的「具體」目標是什麼？
確立具體目標有助於分配的規劃與管理，當定好目標、具有預算總額上限概念等前提觀念後，如何分配比重就能從下面兩項思考：
- 預防後顧之憂的項目應分配多少比重？其他項目應分配多少比重？
- 為何要配置這個比重數額？
收支規劃的分配管理
在〈關於理財與投資的概念混淆〉一文裡，舉月領22k的租屋受薪族為例，每月扣掉房租8000只剩14K，若還要月存8K那每月就只剩6K，文末留下一個問題「為什麼是存8K而不是存5K」，這便是前面所提為何要配置這比重數額。
為什麼是8K而不是5K，這個收入的分配比重數額多寡的問題，取決於每個人的投資具體目標及年齡。通常較有聽過的分配法，不外乎333法則（生活3：投資3：儲蓄3）、4321、631、532等不同比重分配的方式。
適用哪一種比重，應視投資具體目標及年齡而定，更實際的問題則是收入，以社會新鮮人為例，剛出社會起薪低領個22K，若是離鄉租屋族房租8K，餐費跟交通費還沒列入，光房租就36%了，要他333無疑是強人所難，這時當然還是要做分配，但就不能死抱著333，應視具體情況選擇631或532（生活6、儲蓄或壓低債務3、保險1；生活5、壓低債務3、儲蓄及保險2）。此外，比重分配應依不同年齡及階段調整，新婚買房的比重當然不會跟租屋的相同，單身肥宅也不會跟兩大一小的家庭一樣。
基本上分類會以用途來分，如：
- 生活開支類（餐費、交通費、手機費、房租、日用品雜支）
- 投資儲蓄類（定存、儲蓄險、股票、基金等金融商品）
- 債務類（房貸、學貸，或應優先壓低的壞債，如信貸、卡債等）
- 保險類（單純保障的保險）
無論歸為哪類，因為各類比重都有預算總額上限的管制，所以就要去想項目的花費金額到底合不合理，像是每天是不是一定要喝星巴克、是不是一定要五十嵐、手機費是不是一定要用到1399、交通費是不是一定要搭UBER，每個項目都應釐清是「必要還是想要」、是「 消費還是浪費」，減少想要及浪費，才能達到理財的效果。
另外，儲蓄應採取提撥目標基金的方式較能啟動心理帳戶執行，例如存100萬元買房基金，每月要存多少比例，透過「目標基金進度表」監督執行狀況，有具體方向及方式能慢慢看見執行狀況逐步完成，會遠比沒有目標傻傻存，一個月不知道要存幾塊有存就好的模式來的有效率。
緊急預備金與帳戶分流
開始執行分配前，應先有緊急預備金，以免動輒有意外開銷或突發狀況，導致理財計畫趕不上變化，緊急預備金以月收入或月最低必要支出額為基數，乘以3至6個月較安全。（即準備一筆約3到6個月月薪的預留款，以免突然有緊急狀況要調動現金拿不出來）。
若每月收支有高低起伏，應建立「水庫的概念」用以調節大小月差，若本月較旺賺得多，多賺的部分應提撥遇留給下個月可能是小月的情況使用，水庫與緊急預備金能合併運用，亦即緊急預備金是水庫的最低水位，不能低於這水位，而大月多提撥與小月提領的則為水庫高低調節。
收支以用途分類後，更重要的是系統化運作，利用心理帳戶的慣性將每筆錢分別投入不同帳戶，以帳戶分流各帳戶專款專用的方式來讓確保執行效率。
以月薪35K還在繳學貸的租屋上班族為例，若為先求壓低負債比而採532模式（生活5負債3儲蓄與保費提撥2），則至少會有三個帳戶在運作（消費帳戶、清償帳戶、儲蓄帳戶）。每月領薪後，將收入分流至生活消費帳戶17.5K（含房租8K、餐費交通費手機費9.5K）、清償帳戶10.5K、儲蓄及保險費提撥帳戶7K。透過帳戶分流便可清楚知道各帳戶執行情況，有無爆預算、混用等。
結語：系統化運作與量化控管
以量化管控，方能對金流與配置有具體明確的瞭解，從而充分掌握理財執行狀況。
- 分配收支比重，因此會用「收支預算分配表」當管理依據；
- 項目分流管理，但常忘記哪個帳戶要幹嘛的會有「帳戶流向圖」；
- 分配後有保險與儲蓄，保險應建立「保單檢查表」自我進行保單健檢以免亂買無用保單，儲蓄則應建立「目標基金進度表」追蹤儲蓄目標執行成效；
- 資產開始累積而有投資，則可設「資產分配表」管理總財產的各資產比重，有利掌握股現比、股債比、國內外資產比等，也有利追蹤控管或再平衡。
建構理財系統確實很難，因此能好好理財的人總是不多，甚至錯誤認為把錢通通交給理專、把錢全投入股市或期貨就叫理財，本書僮甚至看過那種看到男朋友、老公帳戶有錢就認為應該把錢交給他管的，但真知道怎麼管嗎？恐怕不知。
