Mega Backdoor for Roth

更新於 發佈於 閱讀時間約 6 分鐘

如果在美國有工作,公司會幫忙開設 401k 帳戶,做為日後退休用。傳統 401k 帳戶裡面存入的是稅前資金,也就是說這筆錢存入 401k 帳戶,會從當年收入扣除,不需繳交當年的所得稅,但是之後領出來的時候要繳稅。401k 帳戶有存入上限,2023 年上限是 $22500,因為有遞延交稅的效果,所以只要能力允許,大部份的人都會繳滿,如果再加上公司 match,以年薪 10萬,match 4% 為例,公司會再多給你 $4000,這不在上限範圍裡,因此一年過後,401k 帳戶會增加 $22500 + $4000 = $27000,不過呢,其實401k 帳戶可以存入的上限遠遠不止於此。


什麼是Mega Backdoor?

如果仔細看規定,我們會發現 401k 帳戶總共可以有四種來源,一年可存入的上限是 $66000 (for 2023),四種來源分別是:

  1. 稅前資金(Pre-tax): 每個月我們可以從薪水裡撥一筆錢帳戶,這筆錢會從收入裡扣除,因此當年度這筆錢不用繳所得稅,但取出的時候本金或是投資獲利就要繳所得稅。
  2. Roth 401k: 如果公司有提供 Roth 401k,我們也可以選擇從薪水裡撥一筆錢進 Roth 帳戶。放進 Roth 的錢要先繳稅,所以這筆錢不會從收入裡扣除,當年度需要繳所得稅,但是之後取出不用再繳稅(不管是本金或是投資獲利)。要注意的是,稅前資金 + Roth 401k 的總和上限是一起計算,以 2023 年為例,不能超過$22500,超過會有罰金喔!
  3. 僱主 Match(Employer contributions): 有的公司為了鼓勵你撥錢進退休帳戶,會提供一部份的Match,例如年薪 10萬,match 4%,代表如果你存 $4000 進帳戶,僱主會再另外多給你 $4000。
  4. 稅後資金(After-tax): 如果還有多餘的錢,我們還可以放稅後資金進帳戶,這筆錢不會從收入裡扣除,當年度需要繳所得稅,之後取出的時候,雖然本金不用再繳稅,但投資獲利需要繳所得稅。
raw-image


以前面年薪 10 萬,match 4% 為例,我們分別可以放

  • 1+2: $22500
  • 3: $66000-$22500-$4000 = $39500
  • 4: $4000

但是稅後資金放入帳戶的時候要繳稅,拿出的時候也要繳稅,一點好處都沒有,我們為什麼要放稅後資金進退休帳戶呢? 因為有 Mega Backdoor

所謂 Mega Backdoor 就是把放進 401k 帳戶的稅後資金轉換至 Roth 401k,從 Roth 帳戶取錢不需要再繳稅,這樣一來,我們就可以避免投資獲利要繳稅,更進一步,我們可以再把錢從 Roth 401k 轉至 Roth IRA,享受更自由的投資選擇。前面加上「Mega」是因為 Roth IRA 帳戶存入上限非常少,一年才區區 $6000,但如果經過401k 帳戶轉成 Roth 401k 再轉至 Roth IRA,瞬間可以存入的錢就從 $6000 增加到 $39500 + $6000 (原本的IRA一年上限還是可以存) = $45500,就算只是把稅後資金轉換至 Roth 401k,稅後資金能放入的錢($39000) 還是遠超過原本上限($23000),真的是一筆 Mega Money呀,這一大筆錢拿去 Roth 帳戶投資,賺的錢都不用繳稅,是不是很吸引人?

我以前本來不覺得 Roth 帳戶有多棒,直到我在 fb 上看到有人在問,他在退休帳戶裡面買了 Nvidia的股票,擺了 20 年,結果現在變成幾百萬美金,想要問有沒有辦法取出這一大筆錢但避免被扣稅,很可惜沒有什麼好辦法,如果他當初存的是 Roth 帳戶就好了!


怎麼操作?

Mega backdoor 雖然有用卻有很多限制,不是人人都能操作,Mega backdoor 包含數個步驟,每個步驟都需要公司有提供相關功能:

  1. 可以放稅後資金進401k 帳戶: 不是每一家公司 401k plan 都有提供這個功能,例如我的前公司就沒有,現在的公司才有提供此功能。
  2. 稅後資金可以立刻轉換進Roth 401k帳戶:因為稅後資金的投資獲利需要繳所得稅,所以我們希望放進去的錢可以立刻轉到Roth 401k,不要有時間產生獲利,這需要公司 401k plan 有提供 Roth 401k 而且有提供「轉換」功能。
  3. 可以做 In service Distribution: 公司的 401k plan 允許你把 401k 帳戶裡的錢在你退休之前或是離職之前轉到 Roth IRA,這樣一來,我們就可以把 401k 帳戶裡的稅後資金轉到 Roth IRA,避免投資獲利需要繳稅。據我所知,有提供這個功能的公司非常少見。

執行 Mega backdoor 的關鍵是可以把稅後資金放進 Roth 帳戶(不管是Roth 401k or Roth IRA),避免投資獲利需要繳稅,因此公司需要提供功能 1 加上 功能 2 或 3 ,如果缺少功能 2 或 3,不僅日後取出時投資獲利要繳稅,而且退休帳戶還有取出年齡限制,這樣放稅後資金進401k 帳戶就沒有任何意義。


實際操作

我現在公司的 401k plan 有提功功能 1 和 2,要執行 Mega backdoor,我需要設定兩件事:

  1. 設定我要放多少稅後資金,公司401k plan 是Charles Schwab,直接有三個欄位讓我設定要從薪水提撥多少進 401k 帳戶
raw-image
  1. 設定 In-Plan Roth Rollover: 把稅後資金轉到 Roth 401k 帳戶

這需要直接與Charles Schwab聯絡,填寫In-Plan Roth Rollover Application,內容如下:

raw-image

選擇「Rollover the maximum amount available from only the eliglble sources indicated in section B」

raw-image

在 section B,選擇「Only from my after-tax contribution account」,代表要把稅後資金的錢都轉到Roth 401k。

設定完成之後,隔月錢進來之後,檢查帳戶裡的錢,可以看到除了 Pre-Tax 和 僱主 Match,多了一個 After Tax Roth Conv

raw-image


由於公司沒有提供 In service Distribution,我只能把錢放到Roth 401k,無法轉到 Roth IRA。希望這些錢能夠生出更多的錢,讓我以後有舒服的退休生活。

留言
avatar-img
留言分享你的想法!
avatar-img
Yi-Ling Chen的沙龍
18會員
16內容數
Yi-Ling Chen的沙龍的其他內容
2024/06/08
年前公司宣布破產,解雇了大部份的員工,我也包含在內,今年我成功找到新工作,開始上工,第一件要做的事就是處理之前的 401k (退休帳戶)。
Thumbnail
2024/06/08
年前公司宣布破產,解雇了大部份的員工,我也包含在內,今年我成功找到新工作,開始上工,第一件要做的事就是處理之前的 401k (退休帳戶)。
Thumbnail
2024/04/12
我時常用 Kobo 閱讀器來看電子書,在閱讀的過程中,我會順手把看了有感覺的句子標註起來,另外我也會用 Notion 來記錄我的閱讀清單,我想利用程式自動把 kobo 閱讀器裡的標註段落(Highlights)匯入到 Notion 裡,該如何做呢?
2024/04/12
我時常用 Kobo 閱讀器來看電子書,在閱讀的過程中,我會順手把看了有感覺的句子標註起來,另外我也會用 Notion 來記錄我的閱讀清單,我想利用程式自動把 kobo 閱讀器裡的標註段落(Highlights)匯入到 Notion 裡,該如何做呢?
2024/03/29
台灣的科技公司會發放股票,美國科技公司發放的則是RSU (Restricted Stock Unit), 通常會分成數年慢慢發放。跟股票或選擇權不同的地方是,RSU 在發放的時候,會納入當年的所得,所以員工需要先繳一筆所得稅,之後買賣股票的時候,如果有賺的話,又會再產生資本利得稅。
2024/03/29
台灣的科技公司會發放股票,美國科技公司發放的則是RSU (Restricted Stock Unit), 通常會分成數年慢慢發放。跟股票或選擇權不同的地方是,RSU 在發放的時候,會納入當年的所得,所以員工需要先繳一筆所得稅,之後買賣股票的時候,如果有賺的話,又會再產生資本利得稅。
看更多
你可能也想看
Thumbnail
TOMICA第一波推出吉伊卡哇聯名小車車的時候馬上就被搶購一空,一直很扼腕當時沒有趕緊入手。前陣子閒來無事逛蝦皮,突然發現幾家商場都又開始重新上架,價格也都回到正常水準,估計是官方又再補了一批貨,想都沒想就立刻下單! 同文也跟大家分享近期蝦皮購物紀錄、好用推薦、蝦皮分潤計畫的聯盟行銷!
Thumbnail
TOMICA第一波推出吉伊卡哇聯名小車車的時候馬上就被搶購一空,一直很扼腕當時沒有趕緊入手。前陣子閒來無事逛蝦皮,突然發現幾家商場都又開始重新上架,價格也都回到正常水準,估計是官方又再補了一批貨,想都沒想就立刻下單! 同文也跟大家分享近期蝦皮購物紀錄、好用推薦、蝦皮分潤計畫的聯盟行銷!
Thumbnail
每年4月、5月都是最多稅要繳的月份,當然大部份的人都是有機會繳到「綜合所得稅」,只是相當相當多人還不知道,原來繳給政府的稅!可以透過一些有活動的銀行信用卡或電子支付來繳,從繳費中賺一點點小確幸!就是賺個1%~2%大家也是很開心的,因為你們把沒回饋變成有回饋,就是用卡的最高境界 所得稅線上申報
Thumbnail
每年4月、5月都是最多稅要繳的月份,當然大部份的人都是有機會繳到「綜合所得稅」,只是相當相當多人還不知道,原來繳給政府的稅!可以透過一些有活動的銀行信用卡或電子支付來繳,從繳費中賺一點點小確幸!就是賺個1%~2%大家也是很開心的,因為你們把沒回饋變成有回饋,就是用卡的最高境界 所得稅線上申報
Thumbnail
開始利用槓桿放大財富,將股票質押借出更多的錢,買入更多的資產,計劃利用高股息季配 ETF打造月月配現金流。
Thumbnail
開始利用槓桿放大財富,將股票質押借出更多的錢,買入更多的資產,計劃利用高股息季配 ETF打造月月配現金流。
Thumbnail
大家有算過退休存款要多少才夠嗎? 退休「存款」是會坐吃山空的,銀行利息還小於通膨可以忽略不計,要存夠退休生活的存款,要有很多錢才能夠! 把觀念切換成退休「資產」的話,投資可以有被動收入的資產,達成穩定的現金流,要達成退休條件會容易許多哦!
Thumbnail
大家有算過退休存款要多少才夠嗎? 退休「存款」是會坐吃山空的,銀行利息還小於通膨可以忽略不計,要存夠退休生活的存款,要有很多錢才能夠! 把觀念切換成退休「資產」的話,投資可以有被動收入的資產,達成穩定的現金流,要達成退休條件會容易許多哦!
Thumbnail
在上篇【股息會不會領太多?又要報稅所得級距上限怎麼計算?以00878舉例,有哪些增加54C股利所得額度的方式?】這次複習一下有哪些增加股利所得額度的方法。 老集數有討論過。 2023年5月30日 圖1 大綱: 1.       前言 2.  
Thumbnail
在上篇【股息會不會領太多?又要報稅所得級距上限怎麼計算?以00878舉例,有哪些增加54C股利所得額度的方式?】這次複習一下有哪些增加股利所得額度的方法。 老集數有討論過。 2023年5月30日 圖1 大綱: 1.       前言 2.  
Thumbnail
大家都想提早退休,但對數字總是非常地模糊,其實你可以用4%提領率來計算,假設你退休時,, 每年所需花費為50萬元,那麼用4%的提領率回推,50萬÷0.04=1250萬。也就是說你要退休時, 只要存到1250萬就夠了。 透過這篇文章,你可以算出目前適合你的退休數字,並得到方法讓資產加速增長的方法。
Thumbnail
大家都想提早退休,但對數字總是非常地模糊,其實你可以用4%提領率來計算,假設你退休時,, 每年所需花費為50萬元,那麼用4%的提領率回推,50萬÷0.04=1250萬。也就是說你要退休時, 只要存到1250萬就夠了。 透過這篇文章,你可以算出目前適合你的退休數字,並得到方法讓資產加速增長的方法。
Thumbnail
這兩天看到一篇「收入靠股息,上班去打工」的文章,裡面提到第二季可領到的股息約12萬,等同於月薪4萬元,光股息就贏過30%的受薪階級,因為原文有將各投資目標的預計股息列出,決定來算算看本金需要多少。
Thumbnail
這兩天看到一篇「收入靠股息,上班去打工」的文章,裡面提到第二季可領到的股息約12萬,等同於月薪4萬元,光股息就贏過30%的受薪階級,因為原文有將各投資目標的預計股息列出,決定來算算看本金需要多少。
Thumbnail
退休、財富自由對每個人而言,所需金額各有不同,但可依據4%法則來計算。除了儲蓄外,「開源」和「節流」也是非常重要的議題。此外,保險規劃也應被重視。提領退休金時,需考慮通膨因素,以維持生活品質。並在市場波動時調整生活支出,以確保退休生活品質。
Thumbnail
退休、財富自由對每個人而言,所需金額各有不同,但可依據4%法則來計算。除了儲蓄外,「開源」和「節流」也是非常重要的議題。此外,保險規劃也應被重視。提領退休金時,需考慮通膨因素,以維持生活品質。並在市場波動時調整生活支出,以確保退休生活品質。
Thumbnail
投資隨記202_39歲退休老杯杯給女兒的理財叮嚀_2.7 財務自由的三個等級(2)
Thumbnail
投資隨記202_39歲退休老杯杯給女兒的理財叮嚀_2.7 財務自由的三個等級(2)
Thumbnail
就跟一般人一樣,我想到退休的第一個想法就是我的存款夠嗎?我從兩個方向來思考,1.過去法-我過去是否有將收入的一部分好好存起來,有沒有花的太多了,2.未來法-我目前的資產存款是否足夠應付我退休後的生活花費。
Thumbnail
就跟一般人一樣,我想到退休的第一個想法就是我的存款夠嗎?我從兩個方向來思考,1.過去法-我過去是否有將收入的一部分好好存起來,有沒有花的太多了,2.未來法-我目前的資產存款是否足夠應付我退休後的生活花費。
Thumbnail
退休規劃不僅涉及投資理財,還需要考慮退休生活帳戶、醫療保健帳戶、長期照顧帳戶和資產傳承帳戶。除了投資理財外,透過醫療險、長照險等方式可以更全面地規劃退休生活。
Thumbnail
退休規劃不僅涉及投資理財,還需要考慮退休生活帳戶、醫療保健帳戶、長期照顧帳戶和資產傳承帳戶。除了投資理財外,透過醫療險、長照險等方式可以更全面地規劃退休生活。
追蹤感興趣的內容從 Google News 追蹤更多 vocus 的最新精選內容追蹤 Google News