四大財顧工作心得分享

終於來到四大職涯分享的最後一篇了，也就是最神秘的財顧部門。之前還沒去財顧部門的時候，真的沒有人知道他們在幹嘛，因為他們基本上不太會跟其他部門合作，案源也都是自行開發為主，不像審計部會跟稅務部或是永續部門合作。但必須說裡面的同事每個都很聰明、很有想法，也都是高手，部門的氣氛也跟我待過的其他地方很不一樣 (以上請自行想像XD)。

財顧部門主要分四個小組，分別是 Valuation、FDD、Forensic Accounting 和 PPP。人比較多的組別就是 Valuation 跟 FDD，剩下的兩組人就蠻少的，一組大概 5～6 個人而已。而我自己是在 PPP，主要負責民間自行規劃申請參與公共建設作業協助 (BOO / BOT)，像是撰寫規劃構書、可行性評估報告、投資計畫書、基礎建設財務模型建置等等，也會時不時開發潛在客戶，以及協助 Valuation Team 做市場研究、併購策略交易專案和覆核評價報告。

個人覺得這算是我做過最有挑戰性及多變化的一份工作，工作內容也是蠻有趣的，可惜產業特性有點不太適合我的個性，但還是從這份工作學習到了很多～如果有任何想問的也歡迎與我交流！若大家對於 Forensic 有更多見解的也歡迎糾正，我認真不知道他們在做什麼專案XD。

四大財顧組別:

Valuation Team

• 評估資產或標的公司價值
• 執行資產或標的公司減損測試
• 提供併購交易後收購價格分攤服務 (PPA)
• 協助審計部門覆核評價報告
• 併購交易策略專案 (如: 商業盡職調查、市場研究...等等)

FDD Team

• 四大財顧的主要收入來源
• 提供財務盡職調查 (FDD)、商業盡職調查 (CDD)、稅務盡職調查 (Tax DD) 等服務
• 辨識併購潛在風險，做為評估及談判的基礎

Forensic Accounting Team

• 又稱法庭會計，主要包含訴訟協助和調查會計
• 訴訟協助: 主要處理與經濟損害相關的問題，如計算違反合約的經濟損失賠償
• 調查會計: 與犯罪事件的調查相關，如保險欺詐資金流

PPP Team

• 民間自行規劃申請參與公共建設作業協助 (如: 撰寫規劃構想書、可行性評估報告、投資計畫書)
• 基礎建設與能源財務模型建置
• 潛在案源開發，客戶拜訪
• BOT模板專案，優化工作流程
• 協助 Valuation Team

必要錄取條件:

Valuation Team / PPP Team:

• 財會背景
• 良好的英文能力
• 學歷很重要，最好是海歸或台清交成政，若有 CFA 證照也很加分
• 財務模型建置能力

FDD Team / Forensic Accounting Team:

• 財會背景
• 良好的英文能力
• 必須有至少 2~3 年的審計經驗
• 對於商業交易流程有一定程度的掌握

四大財顧工作特色:

• 沒有忙淡季，一切都看負責的專案
• 不知道同事在負責什麼專案，因為會被關進專案室，而且都會簽 NDA
• 時不時要做 Market Research，但不一定會成案
• 同事能力及背景都很卓越，也是四大裡平均薪資最高的部門
• 產業氛圍較要求即戰力及時效性

學習資源及法規:

財務模型建置

• Corporate Finance Institute

Corporate Finance Institute

• Wall Street Prep

Financial Modeling Courses and Investment Banking Training (wallstreetprep.com)

PPP

• 民間自行規劃申請參與公共建設作業辦法
• 促進民間參與公共建設法
• 促進民間參與公共建設資訊網

財政部促進民間參與公共建設資訊網 (mof.gov.tw)