避免跨境貿易的隱藏危機：有效管理付款風險

在全球化的浪潮下，越來越多的企業踏入國際貿易的舞台。雖然這帶來了無限的商機，但同時也伴隨著各種風險。

今天，我們要來聊一個可能讓你在跨國交易航路上意外「翻船」的「礁石」——付款風險。我們會從付款風險的評估、付款條件的設定、契約條件的設計，到其他自保工具的利用等不同的角度，一起探討如何避開這塊礁石，讓你在貿易的航路上航行得更穩健。

Payment risk

付款風險是什麼？為什麼需要重視付款風險管理

國際貿易中，付款風險無處不在。以最基本的買賣交易來說，買方可能以各種花式藉口違約，甚至政治和經濟不穩定都可能影響到你的付款安全。如果買方突然無法支付貨款，使得收入大減，你的企業可能會面臨嚴重的資金壓力。

一旦出現付款風險，在國際貿易的脈絡下，追討款項將是一項巨大的挑戰。當涉及跨國追索時，你需要應對其他國家的法律和體制，不僅難以避免地陷入繁瑣的法律程序中，更不用提還要跨越語言和文化的障礙。一般而言，這項追索的成本更是所費不貲。

因此，了解如何控制這個風險，對於任何想在國際貿易領域裡取得成功的人來說，都是值得關注的課題。

判斷風險在哪、風險高低：交易對象的信用評估

既然我們已經知道付款風險是一顆不容忽視的地雷，那我們該如何避開它呢？首先，我們得先確定地雷在哪裡，也就是進行信用評估。該如何判斷對方是否值得信任？（畢竟，在這個世界上，不是每個人都像你我一樣可靠（咳咳）。）

糰子律師在這裡簡單分享一下常見的方法和工具：

1. 外部信用評估資源：商業資料庫與專業機構

你可以利用專業的商業資料庫，如Bloomberg，檢視對方的詳細公司資訊，例如從基本的註冊信息到財務狀況等等。也可以委託專業機構，如Dun & Bradstreet，對交易對象進行背景調查，取得信用報告，藉此可以獲悉對方過去的付款紀錄、財務狀況等等。讓你摸清楚對方公司的信用狀況。

2. 自助式信用調查：網路檢索或財務報表等公開資料分析

透過基本的搜尋引擎檢索、判決書系統檢索等等方式進行基本的徵信，可能有時候也會有意外的收穫。除此之外如果對方是公開發行公司，你可以拿對方的財務報表，仔細分析每一個數字、每一個比率，或是查看年報中關於風險事項的揭露事項。透過基本的情報蒐集，你就能大致知道對方是不是「有錢」而且「願意付錢」。

3. 口碑查詢：行業經驗與合作夥伴的意見

別忘了最古老但也最有效的方法——口碑。問問業界的朋友，看看這家公司的名聲如何。好消息和壞消息通常都是口耳相傳的。與對方過去的合作夥伴聊聊，或許他們有什麼寶貴的經驗可以分享。

掌握了充足的資訊和風險內容後，我們就能判斷應該投入多少資源來應對風險，以及怎樣的交易對象值得我們信賴。在進行信用評估時，有些重要的指標和資訊是不容忽視的。例如，對方的財務狀況、經營狀況、過往的付款記錄等，都是我們判斷的重要依據。

安排付款條件（Payment Terms）

精心安排付款條件和機制，選擇合適的付款工具，我們可以保護自己不至於落入無法追回款項的困境，建立雙方互信的交易架構，是避免付款風險的關鍵。

1. 預付款與分期付款

預付款是最簡單也最直接的付款方式。通過預付款，買方在貨物發出之前就先付款給賣方。這種方式對賣方來說風險最低，賣方可以先收到一部分資金，減輕資金壓力。而分期付款則保證了在整個交易過程中有穩定的現金流入。雙方也可以設定根據項目進度的不同階段來分批付款，將付款風險分散。

2. 信用狀（Letter of Credit, L/C）

當你和對方簽訂合約後，可以要求對方開立信用狀。這是一種由銀行出具的擔保，確保賣方在完成一定條件後能收到款項。這大大降低了信用風險。使得交易過程更為透明和可預測。這種方式在大宗交易或高風險交易中較為常見。

3. 跟單托收（Documentary Collection）

這種方式下，賣方會通過銀行將貨運單據給買方，買方確認後再進行付款（如果採用付款交單D/P），或是承兌（如果採用承兌交單D/A），付款或承兌後取得貨運單據，再辦理報關提貨。這種方式相對較為靈活，但也需要雙方有一定程度的信任。

以上如果有涉及銀行的支付選項，通常會收取一定比例的手續費，但它們提供了一個更為安全和便捷的支付方式，特別是在跨國交易中。建議在做出選擇前，進行全面的風險評估和調查。

Cartoon Clock with Money

從契約的安排掌控風險

除了付款條件、工具的安排建立雙方互信的交易架構以外，可以利用其他契約條款的安排，控制風險不擴大。

1. 遲延違約金及拒絕出貨：付款遲延的制衡手段

在合約中，你可以設定一些遲延違約金條款。這些條款會在買方未能按照約定時間或方式完成付款時生效。通常，這些罰款會以買方應付款項的一定比例來計算。例如，如果買方延遲付款，你可以設定每逾期一天，就要支付總金額的1%作為罰款。同時，可以約定在對方支付遲延款項前，賣方得拒絕履行交貨義務，以避免損害不斷擴大。

2. 保留所有權或設置擔保：在貨物上留一手

這是一種特殊的設計，在合約中賣方可以約定保留貨物的所有權，直到買方完成所有付款。如此一來，如果買方未能支付，賣方有權收回貨物。又或者可以在貨物上設定擔保權，賣方保留可以直接進行拍賣獲得清償的權利。

3. 有效的法律糾紛處理途徑：強制執行救濟的安排

在跨國貿易的脈絡下，考慮到跨國強制執行的便利性，我們可以捨棄訴訟而用仲裁做為救濟手段。一般訴訟可能需在買方資產所在地進行，而跨國訴訟的繁複性不容忽視。即使獲得有利判決，不同國家間是否承認外國判決仍是一個問題，如中國、日本間的互不承認，可能需重啟救濟程序。相對而言，仲裁是方便的替代選擇。《承認及執行外國仲裁裁決公約》（Convention on the Recognition and Enforcement of Foreign Arbitral Awards），即《紐約公約》，為會員國間的仲裁裁決承認和執行提供捷徑，無需在每個國家重啟司法程序。

參考資料：1958 年承認及執行外國仲裁判斷公約（紐約公約）中文版，中華民國仲裁協會。

這些條款都是為了讓你在最壞的情況下，也能有一個明確的行動方案。因此，花時間仔細設計和審核你的合約條款是非常必要的。不妨找專業的法律顧問來協助你，確保合約的風險管理。

契約以外的自保工具

1. 信用保險：違約風險的重要防護網

這就像是你的緊急救生衣，當我方不幸撞上名為「付款風險」的礁石而可能沉船時，信用保險可以確保你不會因此而溺水。信用保險專門用來保障賣方在買方無法支付的情況下能夠獲得賠償。通常，這種保險會涵蓋買方的破產、延遲付款或其他無法支付的風險。通過選擇一個可靠的保險公司，你可以在買方違約時得到一定程度的賠償，不至於血本無歸。

2. 追蹤示警系統：實時監控與預警

一個好的付款追蹤示警系統可以幫助你更好地管理合約和付款狀況，透過實時更新、發出提醒的預警機制，掃描你的航行路線上有沒有潛藏付款風險的礁石，如果有任何遲延或是違約的跡象，系統會立即通知你。這樣你可以在第一時間知道，並且能夠在問題變得更嚴重之前迅速採取預防措施。及時收到付款，避免法律風險。

Cartoon House made of Money

結語

付款風險管理是每一位跨足國際舞台的企業家都應該嚴肅對待的課題。通過合理的風險管理策略，我們可以在享受國際貿易帶來的紅利時，也確保我們辛苦的付出能安全無虞地獲得回報！

最後，如果你覺得文章中有些地方希望深入討論，或是你有豐富的國際貿易經驗想要分享，請隨時聯絡我們或是在下面留言分享和討論。我們都是在學習的旅人，讓我們一起來探討與成長，揉合、激盪更多知識吧！

喜歡糰子律師的文章嗎？歡迎按讚、分享！更歡迎你到FB或IG追蹤我們（搜尋「糰子律師」），也可以到糰子律師的社群集散地（Linktree）找到更多的糰子律師！！