【財務金融】證券商高級業務員！筆記分享！考試重點整理！輕鬆拿取金融證照！(下)

🎏前言

🎏準備方法

🎏筆記開始(下)-證券交易相關法規與實務常考題

法規高分技巧：狂做題目！個人建議讀完重點筆記後，就直接刷題庫，然後背熟答案，無法理解的地方再回去翻書或直接上網查詢。

#最底下有個人整理的常出現的考古題，務必背熟！

1.公司法(主管機關：中央為經濟部、直轄市為直轄市政府)

📚公司分類

a.無限公司：兩人以上股東組成，負無限清償責任。

b.有限公司：一人以上股東，負有限清償責任。

c.兩合公司：一人以上無限責任股東+一人以上有限責任股東。

d.股份有限公司：二人以上股東，或政府、法人股東一人組成，只針對其所認的股份，負有限責任。

📚董事及董事會

a.組成：董事的設立不能少於3人，且董事任期不得超過三年，但得選得連任。

b.相關考點：

　　#持有已發行股份總數1%的股東，可以書面向公司提出董事候選人名單。

　　#公開發行股票的公司董事若轉讓當時手中持股超過1/2時，為當然解任。

📚股東會-股東常會

a.開會通知時間：非公開：20日前；公開發行：30日前

b.公告通知零股股東的時間：公開發行：30日前

c.停止過戶的時間：非公開：開會前30日內；公開發行：開會前60日內

📚股東會-股東臨時會

a.開會通知時間：非公開：10日前；公開發行：15日前

b.公告通知零股股東的時間：公開發行：15日前

c.停止過戶的時間：非公開：開會前15日內；公開發行：開會前30日內

📚股東會決議方式

a.假決議(暫時性決議)：已發行股數1/3以上出席、出席股數1/2以上同意。

#相隔1個月內的兩次假決議，可視為普通決議。

b.普通決議：1/2出席、1/2以上同意

c.特別決議：

非公開發行：2/3出席、1/2以上同意；公開發行：1/2出席、2/3以上同意

2.證交法(主管機關為"金融監督管理委員會")

📚財務報告

a.年度財務報告需在會計年度終了後"三個月內”，公告並申報由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章，並經會計師查核簽證、董事會通過且監察人承認。

b.於每會計年度第一季、第二季、第三季終了後45天內，公告並申報由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章，並經會計師核閱及提報董事會之財務報告。

c.每個月10日之前，要公告並申報上個月的營運狀況。

d.有"重大影響"的事件，答案通常都會是"2日內"申報主管機關。

📚相關名詞解釋

a.承銷

#依約定包銷或代銷有價證券。

b.包銷

#承攬賣出"全部"的責任，若承銷期滿而未能全數銷售，則剩下的要自行認購。

c.代銷

#和包銷不同，未全數售完的部分，可以退還給發行人。

📚承銷相關概念

a.競價拍賣：底價公告後，投資人可繳保證金並參與競價，價高者得。

b.詢價圈購：承銷商訂價後，詢問投資人承購意願，並以此訂出價格，投資人承諾認購後，承銷商分配之。

c.公開申購配售：投資人親自向券商申購，若申購數量超過發行數量，就抽籤決定。

d.洽商銷售：承銷商私下接洽某些特定對象，來配售有價證券。

📚審計委員會(上市櫃公司皆須設置該委員會，不再採監察人制度。)

a.成員：全體獨立董事，至少3人且至少1人擁有財務專長。

b.決議方式：全體成員1/2以上同意，或全體董事2/3以上同意。

3.基金相關概念

📚基金分類

📚投信基金業務管理

a.參與人：投信公司(委託人)、基金保管公司(受託人)、投資人(受益人)。

b.三不：不得購買未上市股票、不得從事信用交易、不得放款。

c.單一基金投資任一公司，發行無擔保公司債：全部最多只能為公司的無擔保公司債總額的10%(必考)！

d.單一基金投資任一上市櫃公司股票、公司債或金融債券：全部最多為公司的基金淨資產價值的10%。

📚基金私募(募集人數不能超過99人)

　　可向專業法人機構(銀行、保險公司等)、資產達5000萬的法人或基金，或是有專業投資知識的自然人，進行私募。

4.證券投資信託與投資顧問

📚證券投資信託事業(符合資格的基金管理機構、銀行、保險公司、券商、金融控股公司)

a.業務內容：募集信託基金，發行受益憑證等，並且可以接受全權委託投資業務。

b.設立規定：為股份有限公司(發起設立、許可後6個月內完成公司設立)、最低實收資本額3億、發起人中至少有1名專業發起人，第一次發起股份至少佔20%。

📚證券投資顧問事業

a.業務內容：對有價證券或相關投資提供分析意見和推介。經許可，可進行全權委託投資的業務。

b.設立規定：為股份有限公司(發起設立、許可後6個月內完成公司設立)、最低實收資本額2000萬、不需要專業發起人。

5.外國發行人在台灣發行有價證券(臺灣存託憑證、債券、股票)

a.名詞解釋：

#第一上市櫃：外國發行人股票未在海外掛牌交易，經證交所或櫃買同意上市櫃者。

#第二上市櫃(臺灣存託憑證TDR)：外國發行人股票'已'在海外掛牌交易，經證交所或櫃買同意上市櫃者。

b.相關規定：升降單位與幅度、交易單位與台股相同。貨幣都以外國發行人申請上市的幣別為準。(要特別注意：第二上市櫃的有價證券，其單位為外國股票原流通市場交易單位，且其每日升降幅度不予限制。)

6.證券交易實務

📚股票(報價單位為一股，但買賣以1張為單位，也就是每筆委託至少1000股)

a.每日漲跌幅度：10%。

b.委託方式：

　　#市價委託：以委託當時的市價成交，可能是任何價格。

　　#限價委託：只能在限價之下買入或在限價之上賣出。

　　#當日有效(ROD , Rest of Day)：委託只會在當日有效，收盤後沒成交則無效。

　　#立即成交否則取消(IOC , Immediate or Cancel)：未能立刻成交就取消。

　　#全部成交否則取消(FOK , Fill or Kill)：未能全部成交就取消。

📚買賣有價證券的相關費用

a.手續費：

　　(考點：買賣時都需要付！)證交所或櫃買中心擬定，申報主管機關核定，但費率不得超過千分之425，未滿新台幣20元按20元計收，不管盈虧都要付。

b.交易稅：

　　(考點：只有在賣出時才需要支付！)費率為千分之3，不管盈虧都要付。但公司債及金融債券，不課徵證券交易稅。

📚零股交易(1股為單位，每筆委託不得超過999股)

a.交易方式：電腦交易、集合競價。

b.交易時段：(盤中零股交易)09:00-13:30　　；　　(盤後零股交易)13:40-14:30。

c.競價原則：(盤中零股交易)依價格優先及時間優先原則成交 　；　　(盤後零股交易)價格優先，若同價格則採隨機決定。

7.其他交易相關規定

📚交易違約的處理

#相關金融市場的參與者或投資人，必須在營業前繳交保證金，如果有一方不履行義務，就會動用相關的保證金。

📚 違約時，賠償金的動用順序

(必考)：交割結算基金(違約券商所繳) → 特別結算基金 → 交割結算基金(其他券商所繳) → 賠償準備金

8.個人手寫筆記(多為重要的歷屆考題，務必背熟)

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