112年9月AFP CFP考生考點分享

AFP CFP通關筆記

2023/09/28閱讀時間約 4 分鐘

上週日112.09.24剛結束AFP與CFP的考試，以下是我詢問幾位當期AFP和 CFP的考生，分模組整理出來的基本題與時事題考點，與奮戰下屆的考生們分享，希望對明年3月的考試有幫助～

👉考生們可以優先複習上課的AFP CFP內容
👉再針對「課程內容以外的知識點與時事」做加強

一、AFP考點

1.模一
-信用卡循環利息計算方式
-信用卡繳費等等（考2題）

2.模二
-變額萬能壽險，保額是否能增減、分離帳戶、繳費彈性
-有醫療實支實付後，又規劃旅平險，發生風險後如何送理賠

3.模三
-勞保年金計算
-勞基補償，勞工上班或者中午與同事聚餐、是否有理賠
-退休金遞延課稅
-退職所得課稅（18.8萬*年資的計算）
-分辨退休金制度DB跟DC
-勞保與國保年資混合
-外國退休金制度（考1～2題）
-職工福利

4.模四
-靜態風險
-融資融券計算
-澳幣儲蓄保單，躉繳後，四年後匯率到32，領回錢後，該IRR多少？若是放到6年後，該IRR多少？
-本益比計算（考3～4題）

5.模五
-財富傳承
-家族捐贈給基金會
-有立案的育幼院是否課稅，有好幾個選項
-繼承、壓縮、凍結
-遺產信託
-土增稅議題
-拋棄繼承沒有代位繼承（考2題）

二、CFP考點

1.模一
-房貸計算

2.模二
-車險自負額，車體損失險，汽車竊盜險
-車險肇事後保費，遇到天坑賠不賠
-乙式車險不保不明事故
-火險不足額賠多少
-火災保險附加洪水險
-15歲以下壽險保額
-投資型保單保額壽險190%、160%
-壽險和重大傷病何者錯誤，其中一個選項問失智症是否是重大傷病中的項目
-投保年金險需要的壽險保障門檻
-投資型保單乙型
-理賠醫起通，有哪些種類可以申請，醫起通方便之處

3.模三
-勞保、勞基、勞退新制
-職災保險--失能給付
-就業保險，育嬰留停
-勞保失能年金
-勞退雇主提撥比計算
-勞保、勞退60歲前退休
-企業併購：被併員工去留，其年資與資遣費的計算
-時事題：新冠肺炎的勞保傷病給付
-公教保、公教退
-公務人員退撫新制（112年7月1日以後之初任公務人員（以下簡稱初任人員）
-時事題：校方責任保險跟教職人員管教過當的保險（可能跟幼稚園毒藥水有關）
-美國退休金401k
-員工認股課稅方式

4.模四
-夏普、崔納、詹森alpha
-期貨避險
-認購權證、delta
-高登
-CAMP
-CM是SML的特例
-beta（966超多題）
-MD
-實質槓桿率
-求股票價格，跟股票變動1影響權證價格多少
-雙元貨幣計算匯率
-VAR
-P/E、股利殖利率
-投資組合降低風險的配置
-時事題：升息尾聲兑債券和存續期間的關係

5.模五
-綜合所得稅應納稅額
-股利所得分開計稅
-股利所得分開課稅下不能用的扣除額
-贈與稅計算（多筆累積）
-遺產稅計算（累進）
-遺產稅八大樣態
-壽險要被受面臨稅務風險
-房地合一新舊制
-房地合一2.0計算
-抵押權賠多少
-出租農地種電的所得
-保單活化
-單身無子女無父母兄弟姐妹（只有弟媳和姪子女）遺產誰繼承？民法1138
-時事題：視同贈與可能被查稅的狀況（新聞稿：短期四個月交易多少筆小額存入......）
-時事題：五億高中生
-遺囑信託（由遺屬執行人繳遺產稅，非信託受益人）