以下說明中途扣繳申報系統操作流程:
(1) 從到財政部電子繳稅申報服務網下載－各類所得憑單(含信託)資料電子申報系統
https://tax.nat.gov.tw/alltax-download.html?id=3
(請用 Windows 操作 暫不支援Mac OS)
各類所得憑單(含信託)資料電子申報系統
扣繳資料建檔
公司單位資料建檔
(3) 建立所得人基本資料 (A.3)
輸入以下資料並按 F1儲存 (臉書收據左下方)
所得人資料建檔
(4) 建立所得資料 (BB.3)
- 所得年度注意不要選錯，請選擇實際付款年度)
- 給付總額/扣繳稅額/給付淨額：請依計算填寫。
- 填寫後請按F1新增，避免覆蓋原本已申報的資料，而造成申報錯誤 (注意)
所得資料輸入-1
所得資料輸入-2
(5) 申報上傳
執行A.6 申報資料產生處理及A.8 非居住者網路申報資料傳送
A.6 申報資料產生處理 & A.8 非居住者網路申報資料傳送
A6-產生非居住者申報檔
A8-完成申報
(6) 列印申報完成資料，並存檔備查
- 非居住者綜合所得稅各類所得網路申報回執聯 ( 申報後系統印出)
- 各類所得扣繳暨免扣繳憑單申報書 (申報後系統印出)
- 營利事業所得稅扣繳憑單 (系統印出)
- 列印申報單位各類所得清單 (C.8)，核對各次申報資料
- 繳稅紀錄
- 內部Excel 繳款彙總。
上述資料應妥善保存，提供給財會部門入帳、事務所及國稅局查核使用。
最終產出單據樣張請詳下:
非居住者綜合所得稅各類所得網路申報回執聯
申報回執及免扣繳憑單申報書 (C.3)
列印扣繳憑單 (C.1)
列印申報單位各類所得清單 (C.8)
國稅局簡易教學連結請詳:
https://www.google.com/url?sa=i&url=https%3A%2F%2Fwww.ntbna.gov.tw%2Fdownload%2F781872cbff7a4f3d820e413cba9d1200&psig=AOvVaw2j9wwQRsMPsm7Wl9IUK-Ia&ust=1693041695425000&source=images&cd=vfe&opi=89978449&ved=2ahUKEwiaw4T4vfeAAxW_ePUHHUi2CQcQr4kDegQIARBY
