永續發展百年企業的關鍵：家族傳承規劃的工具

在現代商業環境中，永續發展已成為企業成功的重要關鍵。家族企業是許多國家經濟體系的支柱，它們代表著家族價值觀、傳統，以及長期成功的可能性。然而，家族企業面臨著獨特的挑戰，特別是當涉及到家族傳承時。本文將探討家族企業中傳承工具，以及它們在實現百年企業目標時所扮演的關鍵性作用。

家族傳承規劃的工具

家族企業的危機可能源自於內憂及外患，內憂包括領導權爭端、無完善接班規劃、股權及資產分配不均等，外患包括引進外部資源，導致外人爭奪經營權的風險。這些問題可能對企業的穩定性和成功性產生負面影響，因此事先做好家族傳承規劃，才能避免這些紛爭。

而家族傳承的工具常見有：成立家族控股公司或投資公司、成立基金會、家族信託、預立遺囑、閉鎖性公司及家族辦公室，而大多數企業通常會選擇多種傳承工具，比如大立光透過閉鎖性公司，不公開發行或募集有價證券，並搭配信託方式，達到資產保全，避免陷入閉鎖性公司經營權紛爭。

案例：李嘉誠的傳承智慧——從接班人培養到適性傳承

李嘉誠，香港著名商人，曾為亞洲首富及連續 21 年均蟬聯香港首富寶座，由李嘉誠創立的長江集團已成為香港最大的企業之一。

而他的兩個兒子李澤鉅與李澤楷，一個謹慎低調，一個外向敢衝，面對截然不同的兄弟倆，李嘉誠是如何將手上企業進行交接呢？

首先，雖然兄弟倆是含著金湯匙出生，但李嘉誠並沒有在物質上，給予過分優渥的環境與條件，反而是從小就對他們進行培養其獨立自主、勤儉持家的良好習慣，更是在對於兄弟倆的個性與專長做出了不同事業發展的安排。

李嘉誠：二代兄弟合作分工，其利斷金

李澤鉅行事謹慎、低調，樂意接受適當的投資額與回報率，進行合理的創新，成為李嘉誠的接班人；李澤楷敢衝、外向，具有強烈的自主精神，負責外部創業和併購，投資範圍涵蓋電信、媒體、網路等產業。

分家傳承，「財」「產」分明

Li Ka-Shing Unity Holdings Limited 是李氏帝國的終極持有公司，在宣布分家前，李嘉誠三父子各持 1/3 股份。宣布分家後，於 2012 年 7 月 16 日，李嘉誠將本由李澤楷持有的 1/3 家族信託權益全部轉讓給李澤鉅，李澤鉅持股比例升至 2/3。

李嘉誠聰明地為家族企業的未來擬定了一個精明的計劃。他將兩個兒子指定為不同的受益人，為李澤鉅順利接班提前緊密鋪陳了局勢，同時以「坐等分紅」的方式，慷慨賞識了李澤楷。這樣的舉措確保了在分家之後，兄弟間的情誼得以延續。

於是李家兩兄弟一人堅守本業，一人開創新事業，不僅穩固了企業更是持續在擴大李嘉誠家族的影響力！

家族傳承工具可依照每個企業狀況及需求而做不同的搭配使用，切勿完全套用他人使用之方式，建議透過專業團隊的協助，比如律師、會計師、銀行等，處理遺產規劃、資產分配、稅務策略等事務，找到最適合企業傳承方法，有效傳承的同時，亦能維護家族和諧及建立家族財富。

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