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阿福投資週報（2023/11/04）- 勞工保險老年給付

阿福投資週報內容包括投資洞察、投資組合個股分析、買賣策略與對帳單、觀盤重點與投資計畫，透過方格子訂閱專題每週發佈，提供投資朋友參考。

❶ 投資洞察：勞工保險老年給付

退休金準備有 3 個來源，包括政府的退休年金、工作企業提供的退休金和個人理財儲蓄，阿福投資週報（2023/09/23）曾經介紹「退休金規劃」的議題，透過網站試算「勞工保險老年給付」和「個人專戶退休金」可以領取的金額。新聞媒體常見的「勞工破產」，擔心的是「勞工保險老年給付」，政府是否會因為財務問題付不出錢，或修法減少給付。個人專戶退休金帳戶的所有權屬於員工，則沒有破產的問題。因此本周聚焦在「勞工保險老年給付」。

① 勞工保險年金化制度介紹

• 只要保險年資滿 15 年以上，年滿 65 歲，即可請領。給付方式有一次請領全額及每月給付兩種，而每月給付的金額又有兩種算法：

1. 平均月投保薪資×年資×0.775％＋3,000

2. 平均月投保薪資×年資×1.55％

• 平均月投保薪資是按最高 60 個月之月投保薪資平均計算，年資則是按實際保險年資為計算基礎，沒有上限。平均月投保薪資較高或年資較長的人，第 2 式算出來的金額會較高，政府也會直接以較高者按月發放，直到死亡當月為止。
• 選擇每月給付的人，請領時間最多可提早 5 年，也就是 60歲就可以請領，但每提前 1 年，依原計算金額減給 4％。也可以延後請領，每延後 1 年請領，依原計算金額增給 4％，最多增給20％。

② 如何提高勞工保險老年給付金額？

勞工保險年金每月給付金額公式 = 平均月投保薪資×年資×1.55％。因此，必須以提高「平均月投保薪資」或「年資」著手。

• 平均月投保薪資是按最高 60 個月（5年）之月投保薪資平均計算。根據勞工保險投保薪資分級表，112年月投保薪資最高級距為45,800 元。以我自己為例，從職場退休前，公司投資薪資為勞保的最高級距。
• 年資則是按實際保險年資為計算基礎，沒有上限。以我自己為例，從IBM退休後，擔任社區大學講師、英語導遊、英語領隊，因此加入職業工會，持續累積勞保年資。

③勞工保險老年給付，幾歲領最划算？

以投保薪資 45,000 元、年資 25 年試算

• 活到 80 歲：60 歲開始請領，共領回 20 年，總退休金為 3,348,000 元=（45,000×25×1.55％×80%）×（20×12）；65 歲開始請領，共領回 15 年，總退休金為 3,138,840元=（45,000×25×1.55％）×（15×12）。
• 活到 85 歲：60 歲開始請領，共領回 25 年，總退休金為 4,185,000 元=（45,000×25×1.55％×80%）×（25×12）；65 歲開始請領，共領回 20 年，總退休金為 4,185,120 元=（45,000×25×1.55％）×（20×12）。

試算結果發現其實兩者差距極小，若是自身工作、健康狀況較不理想，或是財務狀況急需退休金輔助，可以考量是否提早請領，而我自己的做法是會等到正常請領歲數才申請，就當做65 歲步入新人生階段，自己給自己的祝壽金。

❷ 投資組合分析