閱讀心得 l【書名】：全方位理財的第一堂課

你一生必學的五大財務規劃

保險規劃、稅務規劃、投資規劃、退休規劃、遺產規劃

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這本書一上手又很快地看完了。每個單元我大致都曾接觸過，問我有沒有什麼亮點，我的感覺是作者闕又上先生，一直苦口婆心地闡述財務規劃的「觀念」要正確且最重要，觀念對了，後續的作法與技巧就方便許多。

以財務分析師的角度提出的五大財務規劃「保險規劃、稅務規劃、投資規劃、退休規劃、遺產規劃」貫穿人生的出生到死亡歷程。

我們東方人，特別是台灣人錯置了最多保險的組合配比，排擠了可投資額度，他建議採COVER足夠的風險，可以減少資金配置，例如支出相對較低的定期壽險、意外險，以及足夠的健康險，保多節支的錢放入年化報酬率6%的0050ETF，複利效果下，10年後是179%，20年後是320%，30年後是574%。

台灣的股利所得，會有二代健保補充保費，可以併入財產所得或者採分離課稅，或者在除息前棄息就沒有股利課稅問題。再者，可以善用海外所得100萬以下之免稅，以及基本所得稅額670萬以上之20%稅率，以及善用遞延稅等。

這就跟個人投資哲學相關，主動性vs被動性投資均可，看投資人個性，更重要的配置的想法與能力。

要長要久，要提早規劃，善用長期下的年化報酬率6%之考量，是否要自提6%退休金？有其思維，也許不自提6%到退休基金中，投入0050複利的6%年化報酬率亦是可行的思維。

除了特留分之後的遺產分派，不僅止於法律規定之狹隘，也可以捐助之大我精神等等