走向 AFP 之路 #112 <勞保投保薪資「最高5年達4.58萬元」就安心？他們接連吃大虧 達人搖頭：年金少拿173>

勞保有最高5年就安心了嗎？以為自己有最高5年4萬5800元的投保薪資，後面就開始轉保基本工資，甚至是部分工時，誤以為任務已經達成，就開始調降投保薪資，想說以節省勞保費，但其實反而是錯誤操作，更會讓自己吃大虧，達人以2個案試算提醒，若身體狀況欠佳，別太早調降投保薪資，否則遺屬能領到的差額金或遺屬年金，都會大幅縮水。

勞保達人張秘書在《勞工朋友的秘書~張秘書》頻道分享，多數勞工朋友都知道，勞保一次領的平均投保薪資，是取最後3年、也就是36個月的平均值；勞保年金月領，則是按曾加保過的5年，也就是60個月去做加總平均，不見得是最後的5年，並舉出2個案例說明。

案例一 勞工阿月：兼職在大賣場打工，透過加保職業工會，將年資累積到30年，後為節省保費，60歲後從工會退保，打算續保部分工時，累積勞保年資，等65歲不扣趴數時再請領，卻在64歲時被診斷罹患肝癌，無奈病程進展快，罹病3個月後就過世，家屬共有3種請領方式。

1.勞保一次領：取最後3年，也就是36個月做為平均投保薪資，原本4年前平均投保薪資4.58萬元，但現在最後3年只剩1.11萬元，家屬可領到1.11萬元x50個基數=55.5萬元，若用原本4.58萬元x50個基數=229萬元，兩者相差173.5萬元。

2.請領勞保死亡給付30+5個月，以最後6個月平均投保薪資來計算，1.11萬元X35個月=38萬8500元，可以發現，用死亡給付的金額來請領，金額又更低。

3.請領遺屬年金：因阿月尚未提出年金給付請領，可領到全額，也就是4.58萬元x34年x1.55%=2萬4137元的月領額，眉角在於取最高60個月，而非最後3年平均值，因此可用4.58萬元計算，但可惜阿月的家屬裡沒人符合資格，除配偶已死亡，2個兒子也成年開始工作。

案例二 勞工阿興：勞保年資32年時為56歲，跟阿月一樣想省保費，轉職後只有加保基本工資，從4.58萬元降到只有加保基本工資約2.5萬元，滿60歲時打8折選擇年金月領，月領額為2萬0445元（4.58萬元x36年x1.55%x80%），無奈1年後心肌梗塞死亡，由於已經請領年金月領，家屬只有2種選擇。

1.差額金：以請領總額與一次領的差額計算，61歲死亡前已領取金額為24萬5340元（月領額2萬0445元x12個月），至於退保時一次領的總額，按最後3年計算為112.5萬元（2.5萬元x45個基數），差額金為87.9萬元（112.5萬元-24萬5340元）。

若阿興沒有將投保薪資降至基本工資，仍維持4.5萬元的話，一次領的金額為206.1萬元（4.58萬元x45個基數），差額金為181萬5660元（206.1萬元-24萬5340元），若與87.9萬元相較，兩者差額更高達93萬6660元。

2.遺屬年金：因阿興配偶有保勞保，也已經開始請領，月領2.6萬元，不僅比阿興高，且兩種不能同時請領，只好放棄阿興的遺屬年金。

張秘書提醒，勞工必須知道切身相關的勞保請領規定，且最好要從年輕時，就要開始規劃自己的退休收入，也切勿抱著錯誤心態，操作自己的勞保。

資料來源

https://wantrich.chinatimes.com/news/20240828900005-420501