摘要
你知道勞保老年給付有三種嗎？2009年制度上路後，選項大不同！本文解析勞保法規中「老年年金」、「一次金」、「一次請領」三種差異，並以老年年金試算案例告訴你退休後可以領多少。此外，也提醒你勞保面臨的兩大風險，告訴你為什麼它不該是你退休規劃的主力來源。
勞保老年給付三種形式
在台灣的勞保制度中，老年給付共分為三種形式
- 老年年金給付
- 老年一次金給付
- 一次請領老年給付
自2009年起，新的勞保制度上路。對於2009年後才加入勞保者來說，只能在「老年年金」與「老年一次金」之間二選一；而2009年前即有投保紀錄的人，則仍享有「一次請領」的資格，同時也可以選擇「老年年金」，等於多了一個選項。
📌 下圖表整理不同請領的規則
為何本文聚焦在「老年年金」？
雖然老年給付有三種方式，但「老年年金」最有可能成為未來勞工請領的主要方式。原因如下：
- 「一次請領」僅限97年7月17日前已加入勞保的人；
- 「老年一次金」主要是針對年資不足者設計，金額一定會較少；
- 「老年年金」年資無上限、發給終身，長期下來往往是最划算的選項。
勞保老年年金怎麼算？兩大關鍵：投保薪資與年資
所有老年給付的計算基礎，都與「投保薪資」與「年資」有關。這兩個變數攸關你未來每月可領的金額，因此如果你想在退休後靠勞保過生活，這兩個參數務必要努力拉高。以下是試算表供大家對照
勞保老年給付的兩大風險
❶破產風險
目前的勞保制度呈現嚴重入不敷出狀態，可能面臨調高保費的壓力，也就是說，你未來可能需要繳更多，卻不一定能領更多。下表資料來源為【勞工保險普通事故保險費率精算及財務評估】，其中可以看到120年也就是2031年可能面臨期末餘額不足的現象。
來源：https://www.bli.gov.tw/0108646.html
❷ 延後請領年齡
即便是滾動式調整費率或是制度，但台灣面臨少子化與勞動人口下降，政府為確保年金制度能持續，勢必要提高請領門檻，其中最直接的方法之一就是「延後退休年齡」。屆時，即便你已屆退休年齡，也可能得再多工作幾年才能請領。
勞保該納入退休規劃嗎？
從風險來看，勞保有破產及延後請領的風險，有可能看得到吃不到。從請領金額來看，得工作48年，且在你退休前公司有幫你保最高的薪資級距，才有最高的請領金額，但絕大多數人應該都無法請領到這麼高的金額。且未來的變數極多，現在的制度，不代表未來還能持續。與其期待政府制度不變，不如提早做好自己的退休規劃，才是真正穩妥的做法。
基於上述原因，我個人認為不能把勞保當作主要的退休資產來源，應該把勞保視為補充性資源，真正的退休準備還是得靠自己規劃。
