推出背景
由於台灣正面臨快速邁入超高齡社會（65歲以上人口比例將在2030年前突破20%），退休財務壓力逐年上升，為鼓勵國人養成長期投資與資產累積的習慣，金融監督管理委員會（金管會）於2025年7月正式推出 TISA（Taiwan Individual Savings Account，台灣個人投資儲蓄帳戶） 制度，由 集中保管結算所（集保結算所） 建置與管理。
政策定位
金管會將TISA定位為 「第三支柱退休理財工具」（第一支柱為政府年金制度、第二支柱為企業退休金），目標包括：- 鼓勵長期、低成本、定期定額投資
- 建立普惠金融與全民投資文化
- 提升國人長期財務自主能力
- 促進資本市場活絡與資金留台
- 中長期發展成為亞洲資產管理中心
制度核心特色
低門檻與彈性投資
- 投資門檻僅需 每月新台幣1,000元，適合小資族與投資新手
- 可採定期定額方式，分散進場時點風險
費用優惠
- 免申購手續費、免贖回手續費
- 基金經理費控制在 0.5%～1%（低於一般基金1.5%～2%）
嚴選基金標準
- 新台幣計價、不配息級別
- 基金成立滿3年、規模達5億元以上
- 評等需達 晨星3星以上 或 理柏3級以上
- 股票/平衡型基金：3年期年化波動率 < 25%、Sharpe Ratio & Sortino Ratio > 0.2
- 債券型基金：風險與績效排名須在類別前50%
- 不包含外幣計價基金（避免匯率風險）
- 不包含配息型基金（避免削弱複利效應）
長期投資機制
- 需連續扣款 24個月 才能持續享有優惠
- 中途退出會有重新申購限制
- 整合查詢平台
- 集保結算所提供 集保e手掌握APP，可集中查詢所有TISA投資部位
參考國際經驗
- 參考日本 NISA、英國 ISA 設計本地化版本
- 未來有機會引入 稅負優惠（目前仍在與財政部協商中）
退場與解約機制
TISA制度退場規範
- 若 未滿24個月 即贖回或停止扣款：
- 喪失優惠（需重新申購才可恢復）
- 6個月內不得重新對該基金建立定期定額契約
- 可選擇將TISA基金轉回一般基金帳戶
- 特定情況（如繼承）可移轉
基富通好享退退場規範
- 與TISA類似，也需滿24期才能保留優惠
- 滿24期後，即使停止扣款，優惠可保留（需注意停止時機）
想到的問題
- 同時扣款多檔基金？
- 沒有限制基金檔數：你可以在同一個 TISA 帳戶裡，同時設定多檔基金定期定額扣款，例如同時扣 3 檔股票型基金 + 1 檔債券型基金。
- 每一檔都要連續扣款滿 24 個月 才能保留手續費優惠。 如果某一檔基金中途停扣，只有那一檔失去優惠，不影響其他檔。
- 轉換標的（換基金）？
- 屬於贖回再申購：TISA 不像一般基金有「轉換」功能，它是「贖回舊基金 → 重新申購新基金」。
- 如果舊基金 未滿 24 個月 就贖回，會喪失該基金的優惠資格 6 個月內不能再申購該基金的 TISA 定期定額方案，而新申購的基金要重新計算 24 個月優惠期。
與基富通「TISA好享投／好享退」比較
- 在投資門檻方面，TISA規定每月最低扣款 1,000 元，基富通同樣維持這個標準。
- 費用部分，TISA本身免收手續費，基金經理費約在 0.5%～1% 之間，基富通也比照辦理，但若連續扣款滿 24 期，還能保留優惠。
- 扣款設計上，TISA要求強制連扣 24 個月，基富通沿用相同規則。
- 若提前退場，TISA規定未滿 24 個月退出者，6 個月內不得重新申購同檔基金；基富通也有類似限制，因此投資人要特別注意停止扣款的時機。
- 在帳戶管理上，TISA由集保統一管理，投資人可透過官方 APP 查詢；基富通除了享有 TISA 的集保便利，還能結合自身操作介面。
- 至於開戶方式，TISA需透過合作平台進行，基富通則提供 APP 快速開戶，支援晶片金融卡、網銀或寄件。
- 最後在平台背景上，TISA屬於政府主導政策，而基富通的股東包含集保、櫃買中心及多家投信，安全性高，具市場公信力。
- TISA制度 是政策框架，需透過合作平台（如基富通）使用
- 基富通 在操作便利性、客服資源、安全性上優勢明顯，對一般投資人較友好
雖然TISA是台灣首個由政府主導、結合長期投資與低成本優勢的退休理財制度，但目前稅負優惠尚未到位、標的選擇有限，完全不是主流平台基富通的對手，未來若能引入免稅或其他誘因，TISA才將更具吸引力。
