一張保單，兩種命運。
在資產傳承與財富保障的領域中，保險保單不再只是風險轉嫁工具，更是高資產人士偏好的資產配置核心。然而，同樣一張保單，在台灣與香港的法律制度下，可能遭遇完全不同的命運。
台灣保單可被法院強制執行，納入清償債務或遺產分配範圍；而香港保單則透過明確的契約排他條款與法律保護，讓保單擁有封閉性與抗爭產性，構築出一套強化的「契約隔離制度」。
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🧾 台灣：可被債權執行的保單體系
⚖️ 法院見解與實例
• 最高法院 2022 年裁定：債權人可請求終止債務人名下保單，並向保險公司請求現金解約金以清償債務。
• 根據金管會與司法院數據，2023～2024 年全國累計超過 123 萬件保單遭法院查封、執行。
📌 實務後果
• 保單失去隔離效果，可能被債務人債權人查扣。
• 即便保單有指定受益人，也無法完全避免法院介入。
• 若無信託或特殊結構，保單可被視為「遺產」，納入分割與稅基。
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🧷 香港：封閉式契約設計，排除第三方介入
✅ 條文設計保障契約完整性
香港保險公司普遍在保單內加入如下排除性條款：
「本保單不受《合約（第三者權利）條例》（香港法例第623章）規管。除本公司與保單權益人（或其授權代表）外，任何第三者不得強制執行本保單之條款。」
📜 條例背景說明：
• 香港法例第623章（Contracts (Rights of Third Parties) Ordinance）原意是賦予合約外第三方，在某些條件下主張權利的能力。
但保險公司可主動在保單條文中排除該法例適用，一旦排除，只有保單當事人（如保險公司、投保人、受益人）能就保單主張權利，外部第三者完全無法介入或執行條款。
🔐 實務意義：
• 債權人無法透過法院執行保單；
• 保單不納入遺產分割程序；
• 受益人權益高度獨立，不受投保人債務或破產影響；
• 保單具天然的「契約型資產隔離力」。
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🔍 核心觀念對比：不是「保障第三者」，而是「排除第三者」
坊間常誤用「第三者權益保障」來形容香港保單，但正確的法律觀點應為：
• 香港保單條款目的並非保障外部第三方權益，而是明確聲明：「非本保單當事人**（如債權人、法院、前配偶）**不得介入或主張任何條款權利」。這正是建立在契約自由與私法自治的原則上，使保單本身成為一個「具法律邊界的私人資產容器」。
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✅ 結語：保單真正的價值，是「法律上的避風港」
對高資產人士與家族來說，一張保單不只是保障工具，更是資產傳承與風險隔離的法律工具。而這份工具的有效與否，不取決於產品包裝，而是法律制度是否允許它「不被干擾」。
台灣保單，如未設信託或特殊結構，極可能失守於法院強制執行；
香港保單，透過契約明文與法律支持，天生即具抗爭產與封閉性。
傳承的成功，不只是財富數字的傳遞，更是法律結構的選擇。
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讓你看懂保單條文背後的制度力量，做出真正長遠的安排。
探索每一道保險條款背後，隱藏的傳承智慧與法律邏輯。
M.
M&P 傳承誌主筆
Mind & Purpose in Every Plan
