民間借貸用「三分利」是合法的嗎？

一、在法律上對於高利貸，有民法規定跟刑法規定

1. 民法是規定在第205條：「約定利率，超過週年百分之二十者，債權人對於超過部分之利息，無請求權。」
2. 刑法是規定在第344條第1項：「乘他人急迫、輕率、無經驗或難以求助之處境，貸以金錢或其他物品，而取得與原本顯不相當之重利者，處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科三十萬元以下罰金。」

二、民間借貸「三分利」是合法的嗎？利息部分的約定算不算數？

1. 就民法的部分，最高法院有作出判決：「末查，超過法定最高限額利率之利息，依民法第 205 條規定，僅債權人對之無請求權而已，並非約定無效，而可謂其債權不存在。約定利率超過週年百分之二十者，債務人就超過部分之利息任意給付，經債權人受領時，不得認係不當得利而請求返還。又借款人簽發本票交付貸與人以支付利息，係以負擔票據債務為使貸與人受清償之方法，票據債務既未因履行而消滅，原有之利息債務，仍屬存在，自可就擔保利息債務之抵押物行使抵押權。併此指明。」
2. 從上述判決來看，「三分利」的約定是有效的。債務人（借款人）固然可以在「約定利率超過週年百分之二十」（超過年利20％）的部分拒絕清償，但如果債務人已經按照原契約全額還款，也不能再用法律途徑討回來。
3. 這其實是一個現實考量，放款人也是看對象來決定利率的： 民間無擔保借貸利息通常為月息二分～三分，也就是等於週年利率百分之二十四～百分之三十六。通常對信用良好的借款人才會讓他採用月息二分，否則一般利率都會採用月息三分。
4. 所以就算是「三分利」的契約，仍然是一個有效契約。只是超過民法規定的「約定利率超過週年百分之二十」（超過年利20％）的部分，借款人可以拒絕清償（利息部分的約定可以不算數）。 至於年利20％以內的部分，是合法有效的借貸契約，自不待言。

三、通常不成立刑法重利罪

1. 刑法有「重利罪」的規定，利息收得太重有可能觸法。那「三分利」會觸犯重利罪嗎？現在的實務見解多半採否定見解。理由是：
2. 刑法規定中的所謂「顯不相當」，在判斷上，除了按照利率高低以外，也必須就原本數額大小、借貸期間長短、借貸時之平均利率水平、貨幣貶值速度、地方上借貸慣習、當地總體經濟趨勢等因素綜合考慮，才可以判斷利息是否達到一般人無法接受的「顯不相當」程度。並非僅以行為取得超過法律所定之利息為標準，還必須視個案依原本與利息、行為時與行為地之借貸以及金融市場動態等，作客觀認定 （法85檢〈二〉字第二七四五號函請參閱）。
3. 所以月息三分的借貸（三分利），雖然超過民法第 205 條最高約定利率之限制，衡諸現時社會一般交易習慣，尚且不能認為顯然有特殊之超額，自然難令借款人負擔刑法第 344 條的重利罪責。