老年人的退休金來源

勞保、國保、勞退三種給付深入解析！

勞工的退休保障有三大方面，分別是勞工保險（勞保）、勞工退休金（勞退）和國民年金保險（國保）。這三種制度旨在保障勞工在退休後能夠有穩定的收入來源，讓他們在晚年生活無虞。這些制度中的給付金額和申請資格各有差異，因此勞工應該了解各項制度的規定，以便在退休時能夠充分利用這些福利。

一、哪些退休給付是勞工退休時可以領取的？

當勞工達到退休年齡後，他們有權領取勞工退休金、勞保老年給付，以及符合國民年金資格的人，當他們年滿65歲時，還可以額外申請國保老年年金給付：

1、 勞工退休金：

此制度要求雇主必須支付勞工退休金，分為新制和舊制。在舊制中，雇主根據「勞動基準法」對於服務單位退休並符合請領退休金條件時的勞工，由雇主給付退休金。而新制下，雇主必須依照「勞工退休金條例」，每月將薪資的6%提繳至勞保局的勞工個人退休金專戶，當勞工年滿60歲時，就可以向勞保局領取個人專戶累積的退休金。

2、 勞保老年給付：

這是勞工保險的一項給付，由雇主、勞工和政府按照70%、20%和10%的比例共同承擔保險費。當勞工達到老年給付的資格要求時，他們可以向勞保局申請領取。

3、 國民年金保險：

任何年滿25歲至65歲、在國內有戶籍，並且沒有參加勞保、農保、公教保和軍保的人都會自動被納入此保險，當滿65歲時，可以向勞保局申請領取老年年金。

二、這三種退休金有什麼差別？

1、新制勞工退休金在勞工年滿60歲時，無論是否在職都可以領取。

2、勞保老年給付的領取方式則於勞工年滿63歲（民國111年~112年）時，根據勞工的年資長短有所不同：

（1）如果年資達到15年，可以選擇每月領取年金或一次性領取，但必須注意的是，98年1月1日勞保年金施行後初次參加勞工保險者，不得選擇一次請領老年給付；

（2）如果年資不足15年，則只能選擇一次性領取；然勞工之勞工保險年資未滿15年，但併計國民年金保險之年資滿15年，於年滿65歲時，得選擇請領勞保老年年金給付。

3、國保老年年金給付則只要曾參加過國民年金保險並有繳費紀錄，年滿65歲即可申請領取。

這三大退休保障不衝突，若退休同時有累計勞保年資、國保年資，以及勞退個人專戶資金，全部可以在符條件下時申請領取。

三、勞保老年給付的標準是什麼？

勞保老人給付分為（1）老人年金給付；（2）老人一次金給付；以及（3）一次請領老人給付3種計算及領取方式。只有在民國97年12月31日之前已經有勞保年資的勞工才能選擇「一次請領老人給付」。對於那些在民國98年1月1日之後第一次參加勞動保障的人，則適合使用老人年金給付或者老人一次金給付：

（1） 老年年金付：

於勞工年滿63歲（民國111年~112年）時，只要勞保年資達到15年，就可以選擇每年領取年金，依下列2種方式擇優發給。

A、平均月投保薪資×年資×0。775%+3，000元。

B、平均月投保薪資×年資×1。55%。

（2） 老人一次金付：給付金額＝平均月投保薪資×給付月數。

※「平均月投保薪資」按加保期間最高60個月之月投保薪資平均計算；參加保險未滿5年者，按其實際投保年資之平均月投保薪資計算。

（3） 一次請領老年付：給付金額＝平均月投保薪資×給付月數。

※「平均月投保薪資」按退保當月起前3年之實際月投保薪資平均計算；參加保險未滿3年者，按其實際投保年資之平均月投保薪資計算。

四、國保老年年金給付的標準是什麼？

(一) 國保老年年金的給付標準有A、B式，A式係為考量國保開辦初期無法累積足夠年資，給付金額較少，故有基本保障金額之機制設計，兼具福利津貼性質。因此，A式有排除適用之情形（如領取相關社福津貼、領取其他保險老年給付、有保費超過10年未繳不計入年資及領取勞保老年年金給付等情形）。

(二) 如果沒有不得選擇A式的情況，則依下列A、B式計算後，擇優計給：

（1）A式＝（月投保金額×保險年資×0。65%）+加計金額（加計金額：109年1月起為3，772元）

（2）B式＝月投保金額×保險年資×1。3%

五、結論：

總結來說，台灣有三種主要的退休保障制度，分別是勞工保險（勞保）、勞工退休金（勞退）和國民年金保險（國保）。這三種制度各自有其對象、投保方式和給付標準。

瞭解這些退休保障制度對於規劃退休生活是非常重要的，確保自己在退休後能夠有足夠的經濟能力享受美好的晚年生活。建議在職勞工及早了解這些制度，合理規劃自己的退休金，以確保退休後的生活無憂。