洗錢行為 | 被認定為可疑交易，可能會成立洗錢罪嗎？
閱讀時間約 3 分鐘
提及 洗錢行為 時，不可不知洗錢防制法於105、107年間，依防制洗錢金融行動工作組織（FATF）建議進行修法，提高金融機構之監理規範，例如：確認審查客戶身分程序義務（第7條）、一定金額交易申報義務（第9條）、可疑交易申報義務（第10條）、建立內部控制與稽核制度義務（第6條）。
而當中重要的，當屬「疑似洗錢行為（可疑交易）」了！不僅金融機構等對此有申報主管機關的義務（第10條），行為人也可能構成洗錢罪（第14、15條），因此，如何認定什麼是疑似洗錢行為（可疑交易）？就是一個值得研究的問題。
一、什麼是疑似 洗錢行為 的可疑交易？
洗錢防制法第10條
第1項：金融機構及指定之非金融事業或人員對疑似犯第十四條、第十五條之罪之交易，應向法務部調查局申報；其交易未完成者，亦同。
第5項：違反第一項規定或第三項所定辦法中有關申報之範圍、方式、程序之規定者，由中央目的事業主管機關處金融機構新臺幣五十萬元以上一千萬元以下罰鍰；處指定之非金融事業或人員新臺幣五萬元以上一百萬元以下罰鍰。
新修正的洗錢防制法，於第10條第1項針對金融機構及指定之非金融事業或人員，發生「疑似犯第十四條、第十五條之罪之交易」時，負有向法務部調查局申報的責任，且該條第5項亦有罰鍰規定，因而，該條常被稱為「可疑交易」的行政責任。
另外，該「可疑交易」行政責任的對象，是針對金融機構、金融機構指定非金融事業貨人員（第5條第3項之銀樓業本身，地政士、律師、公證人、會計師等限於為客戶之行為），以從金融機構人員等方面，即提前截堵洗錢行為。
而針對如何判定「可疑交易」？因上述規定主要是針對金融監理的行政法規，所以，金融監督管理委員會亦發布「疑似洗錢或資恐交易態樣」，針對存匯提款、授信、通匯、保管箱、交易行為等業務，於具有「短期間異常頻繁」、「特定金額」、「高風險地區」、「價值不相當」、「產品與個人或業務所需不符」等狀況下，藉此督促金融相關人員善盡注意義務。
二、行為人若有疑似 洗錢行為 的可疑交易呢？
洗錢防制法第15條
第1項：收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：
一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。
二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。
三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。
承上所述，疑似洗錢行為的可疑交易，主要是主管機關對於金融機構的行政管制措施，一般行為人若有可疑交易行為，則視是否再有「規避洗錢防制法第7條至第10條之洗錢防制程序、冒名開立帳戶、不法行為取得他人帳戶，而無合理來源且與收入顯不相當」之行為，方構成第15條特殊洗錢罪；或是否有第2條之「洗錢行為」，構成一般洗錢罪。
因而， 若單純文義解釋，依照洗錢防制法第15條第1項第3款、洗錢防制法第7至第10條，是讓規避洗錢防制金融監理程序的交易行為人，於具無合理來源且與收入顯不相當的狀況時，可能會因為進行可疑交易，而構成刑事責任。
三、小節
疑似洗錢行為的可疑交易，是針對專業金融等相關人員，所為的行政罰鍰責任，為的除可先從金融體系本身，開始防堵洗錢行為，亦同時避免無相關金融規則之建置，致國內金融機構受國外裁罰的風險，然行為人可視情況再構成洗錢罪。後續我們會再更新相關實務見解。
為什麼會看到廣告
19會員
141內容數
王瀚誼律師事務所是一間位在高雄，由王瀚誼律師主持，具有專業的律師團隊及保險、勞資、會計等周邊團隊所組成，擅長商務合約處理協商、不動產相關爭議、銀行法、幫助詐欺、吸金、網路機房等刑事案件。
立基於只做能幫助到人的事，定期更新法律文章，供民眾參考，讓民眾在即使未聘僱律師，也能自行處理所遇到的問題，以維護自身權益。
留言0
查看全部
你可能也想看
Google News 追蹤
這個秋，Chill 嗨嗨！穿搭美美去賞楓，裝備款款去露營⋯⋯你的秋天怎麼過？秋日 To Do List 等你分享！
秋季全站徵文，我們準備了五個創作主題，參賽還有機會獲得「火烤兩用鍋」，一起來看看如何參加吧～
不論是為了貸款、找工作、投資等目的，被詐騙集團以詐術騙取個人帳戶後，都有可能被檢察官或法官以洗錢幫助犯的名義起訴跟判刑。此時遇到類似個案的人心中無不希望可以爭取緩刑，避免牢獄之災。
目前洗錢防制法第16條第2項針對犯罪「自白」、「減刑」等規定，能夠有效協助洗錢幫助犯爭取緩刑的機率，究竟法條如何運用
多倫多道明銀行為加拿大第二大銀行，在美國東岸擁有近1,200間分行。然而，洗錢防制問題一直困擾著該銀行，引發了美國司法部的調查......
去年憑著影集《此時此刻》和電影《小曉》在台灣打開知名度的香港男星劉俊謙，最近接連在又推出了兩部電影《我在這裡等你》、《九龍城寨之圍城》。前者是帶點奇幻色彩的清新小品，後者是港風動作片，兩部片在台只隔一週的時間上映，截然不同的類型與角色，勢必又可以讓喜歡劉俊謙的影迷們看得很過癮。
趁著他來台灣跑映後
從心理學的角度來分析經常喜歡甩門的人可能涉及到一些特定的人格特質和行為模式。然而，請注意，這僅僅是一種可能的分析，因為每個人的行為都受到多種因素的影響，而不應該根據單一行為就對一個人的整體性格進行全面判斷。
1.情緒控制不佳： 喜歡甩門的行為可能反映出個人情緒控制方面的困難。當一個人感到沮喪
錢是世界上最有霛性的東西。
它不會永遠專屬於一個人，人這一生，擁有多少錢，都是有自己的定數。
如《了凡四訓》所說：
“享千金之産者，定是千金人物；享百金之産者，定是百金人物。”
你是什麽人，就會有多少錢；這3種人，錢最喜歡，不信你看！
01
勤奮努力的人
古語有言：天道酧勤
在一段時間練習自我覺察後，思考了很多很多，接觸冥想與瑜珈大約3年多了，原本因為車禍受傷，覺得身體僵硬很多，想溫和的進行拉筋，讓身體舒服，於是開始了步入瑜珈的日程，在瑜珈的過程中，接觸了冥想這高深莫測的學習，原本真的經常冥著冥著就睡著了(因為懶曼豬選擇躺下冥想XDD)，甚至呼吸沒有YT影片中說的那麼順
日本北陸地區 JR PASS
日本三大名泉 下呂溫泉
溫泉寺
賞楓
飛驒和牛
飛驒牛握壽司
高山陣屋
高山老街
這個秋，Chill 嗨嗨！穿搭美美去賞楓，裝備款款去露營⋯⋯你的秋天怎麼過？秋日 To Do List 等你分享！
秋季全站徵文，我們準備了五個創作主題，參賽還有機會獲得「火烤兩用鍋」，一起來看看如何參加吧～
不論是為了貸款、找工作、投資等目的，被詐騙集團以詐術騙取個人帳戶後，都有可能被檢察官或法官以洗錢幫助犯的名義起訴跟判刑。此時遇到類似個案的人心中無不希望可以爭取緩刑，避免牢獄之災。
目前洗錢防制法第16條第2項針對犯罪「自白」、「減刑」等規定，能夠有效協助洗錢幫助犯爭取緩刑的機率，究竟法條如何運用
多倫多道明銀行為加拿大第二大銀行，在美國東岸擁有近1,200間分行。然而，洗錢防制問題一直困擾著該銀行，引發了美國司法部的調查......
去年憑著影集《此時此刻》和電影《小曉》在台灣打開知名度的香港男星劉俊謙，最近接連在又推出了兩部電影《我在這裡等你》、《九龍城寨之圍城》。前者是帶點奇幻色彩的清新小品，後者是港風動作片，兩部片在台只隔一週的時間上映，截然不同的類型與角色，勢必又可以讓喜歡劉俊謙的影迷們看得很過癮。
趁著他來台灣跑映後
從心理學的角度來分析經常喜歡甩門的人可能涉及到一些特定的人格特質和行為模式。然而，請注意，這僅僅是一種可能的分析，因為每個人的行為都受到多種因素的影響，而不應該根據單一行為就對一個人的整體性格進行全面判斷。
1.情緒控制不佳： 喜歡甩門的行為可能反映出個人情緒控制方面的困難。當一個人感到沮喪
錢是世界上最有霛性的東西。
它不會永遠專屬於一個人，人這一生，擁有多少錢，都是有自己的定數。
如《了凡四訓》所說：
“享千金之産者，定是千金人物；享百金之産者，定是百金人物。”
你是什麽人，就會有多少錢；這3種人，錢最喜歡，不信你看！
01
勤奮努力的人
古語有言：天道酧勤
在一段時間練習自我覺察後，思考了很多很多，接觸冥想與瑜珈大約3年多了，原本因為車禍受傷，覺得身體僵硬很多，想溫和的進行拉筋，讓身體舒服，於是開始了步入瑜珈的日程，在瑜珈的過程中，接觸了冥想這高深莫測的學習，原本真的經常冥著冥著就睡著了(因為懶曼豬選擇躺下冥想XDD)，甚至呼吸沒有YT影片中說的那麼順
日本北陸地區 JR PASS
日本三大名泉 下呂溫泉
溫泉寺
賞楓
飛驒和牛
飛驒牛握壽司
高山陣屋
高山老街