報稅季又來了，你準備好了嗎？
你是不是也在煩惱這些：- 報稅時間快到了，到底該怎麼開始？
- 線上報稅和人工報稅哪個比較適合我？
- 有哪些扣除額可以幫我省錢？
別擔心！這篇「2025所得稅申報教學」就是為了解決你的困擾。不管你是第一次報稅還是小資族，只要花5分鐘看完這篇，就能輕鬆掌握報稅流程、節稅技巧，甚至學會最方便的繳稅方式。
你知道嗎？其實報稅沒你想的那麼難，只要抓對幾個關鍵步驟，就能避免多繳或少繳稅款。但問題來了——你真的知道自己的所得淨額該怎麼算嗎？
所得稅申報教學：報稅資格與門檻一次搞懂
你知道嗎？每年五月一到，身邊的朋友都在問：「你報稅了嗎？」但其實，不是每個人都需要報稅！有些人可能根本不用繳稅，甚至還能退稅。這篇文章就是要幫你搞清楚，到底哪些人需要報稅，哪些人可以安心跳過這個「年度任務」！
年滿18歲需報稅嗎？
以前你可能聽過「滿20歲才要報稅」，但自從民法將成年年齡調整為18歲後，年滿18歲的國民原則上都要自己報稅！不過別緊張，如果你是在校學生、身心障礙者或無謀生能力者，仍可作為受扶養親屬，由父母或監護人申報。簡單來說，只要你有收入，而且已經成年，報稅這件事就跟你脫不了關係啦！
年收入低於44.6萬免繳稅
如果你是單身小資族，年收入低於44.6萬元，恭喜你！你屬於「免繳稅」的幸運兒。這是因為2025年申報適用的免稅額為9.7萬元，標準扣除額為13.1萬元，薪資所得特別扣除額為21.8萬元，三者合計44.6萬元。
不過要注意，「免繳稅」不等於「免報稅」！如果你有退稅需求（比如公司預扣的稅款比你實際該繳的還多），還是得乖乖申報才能把錢拿回來。所以，別以為收入低就可以完全不理報稅這件事喔！
海外所得超過100萬要申報
現在很多人投資美股、海外基金，甚至是在國外工作，這些收入都算「海外所得」。根據財政部規定，如果你與配偶及受扶養親屬的海外所得合計超過100萬元，且基本所得額超過750萬元，就需要依所得基本稅額條例申報並繳納基本稅額。
看到這裡，你是不是對報稅資格更清楚了？但你知道嗎，就算你符合報稅資格，報稅的方式也有好多種，從線上到手機都能輕鬆搞定！接下來，我們就要告訴你各種報稅方式的優缺點，到底哪一種最適合你呢？
所得稅申報教學：報稅方式與流程全解析
線上報稅超簡單
「報稅一定要跑國稅局嗎？」如果你還在煩惱這個問題，那真的就落伍啦！現在報稅根本不用出門，只要有一台電腦或手機，就能輕鬆搞定。線上報稅不僅省時省力，還能避免排隊人潮，簡直是懶人福音！
財政部的報稅系統提供了多種登入方式，像是「行動電話認證」、「健保卡+密碼」，甚至是「自然人憑證」，隨便選一種都能快速登入。系統還會自動帶入你的所得資料，你只需要確認金額是否正確，再選擇適合的扣除額，最後點幾下就完成申報了。是不是比想像中簡單多了？
手機報稅5分鐘搞定
「手機也能報稅？」沒錯！現在連電腦都不用開，直接用手機就能完成報稅。只要下載財政部的報稅APP，用「行動電話認證」登入，系統就會自動幫你帶入資料。你只需要確認、修改（如果有需要），然後上傳，整個過程不到5分鐘！
而且手機報稅還有一個超貼心的功能——「編修模式」。如果你需要新增扶養親屬或調整扣除額，隨時切換就能編輯，完全不用擔心資料卡住。這麼方便的設計，根本是為忙碌的現代人量身打造的！
夫妻合併申報省稅技巧
「夫妻一起報稅真的比較划算嗎？」答案是：看情況！如果你的另一半收入比你低，合併申報可能會讓整體稅率降低，省下一筆錢。但如果你們收入都很高，分開計算反而更有利。
財政部提供了三種夫妻報稅方式：全部合併、薪資分開、各類所得分開。你可以根據自己的收入狀況，選擇最適合的方式。不過，記得先試算一下哪種方式最省錢，畢竟稅金能少繳一點是一點，對吧？
「報稅方式這麼多，到底哪種最適合我？」別急，下一段我們會告訴你報稅時最容易踩到的地雷，以及如何避免這些常見錯誤！
所得稅申報教學：報稅注意事項與常見問題
你知道嗎？每年報稅季總有人因為忽略小細節而被罰錢，甚至錯失退稅機會！今天我們就來聊聊那些報稅時最容易踩到的地雷，以及如何避開這些陷阱，讓你的報稅過程順利又省心。
逾期報稅要罰錢
「反正晚幾天報稅也沒差吧？」如果你這麼想，那可就要小心了！根據國稅局規定，逾期報稅不僅會被加徵滲報金，還可能被罰款。
舉個例子，假設你應繳稅額是1萬元，逾期1個月可能會被加收1%的滯納金，也就是100元。聽起來不多，但如果你是拖延成性的人，累積起來也是一筆不小的損失。所以，記得在5月31日前完成申報，別讓自己的荷包無辜受損！
年終獎金需申報
「年終獎金不是公司已經扣稅了嗎？為什麼還要申報？」這是很多人常有的疑問。沒錯，公司發放年終時通常會先預扣稅款，但這並不代表你不需要申報。年終獎金屬於「薪資所得」，必須併入個人綜合所得稅計算。
如果你漏報了，國稅局可是會找上門的！建議大家在報稅時仔細核對扣繳憑單，確認所有收入都已如實申報，避免後續麻煩。
工作未滿一年也要報稅
「我才工作幾個月，收入不多，應該不用報稅吧？」其實，只要你的年收入超過免稅額（目前是44.6萬元），就算只工作一個月，也需要申報所得稅。
舉例來說，如果你在年底找到工作，月薪3萬元，雖然只領了兩個月的薪水（共6萬元），但因為超過免稅額，還是得乖乖報稅。別以為時間短就能躲過，國稅局的系統可是很精明的！
另外，如果你是自由工作者或接案族，更要特別注意。即使沒有固定雇主，只要收入達到門檻，一樣要主動申報。別等到收到補稅通知才後悔莫及！
其他常見問題
- 扶養親屬怎麼報？扶養父母或子女可以節稅，但記得要確認親屬是否符合條件。例如，子女必須未滿18歲（或在校就讀且未滿24歲），父母則需年滿60歲或無謀生能力。
- 醫療費用可以抵稅嗎？可以！但必須是「自行負擔」的部分，且超過一定金額才能列舉扣除。記得保留收據，以備國稅局查核。
- 投資虧損能抵稅嗎？很遺憾，股票或基金的虧損不能直接抵稅，但如果你有賺錢，記得申報資本利得，避免被追稅。
最後的小提醒
報稅時，記得檢查所有資料是否正確，尤其是身分證字號、銀行帳號等基本資訊。一個小小的數字錯誤，可能導致退稅失敗或延遲。另外，如果你選擇線上報稅，務必確認上傳成功，並保留收執聯作為憑證。
辛苦完成報稅後，你有想過退稅款該怎麼處理嗎？與其讓錢躺在銀行裡被通膨吃掉，不如想想如何讓它發揮更大價值！想知道有哪些比定存更划算的選擇嗎？下一段我們就來聊聊這個話題！
聰明報稅後，你的退稅該放哪裡最划算？
退稅放銀行虧大了
辛苦報完稅，終於拿到退稅款了，你是不是第一時間就想把錢存進銀行？先等等！你知道嗎？如果把錢放在銀行定存，雖然安全，但利息可能連通膨都打不過，幾年後你的錢反而變薄了。
這就像把錢藏在床底下，雖然不會不見，但也不會變多，甚至還可能被通膨偷偷吃掉一部分。有沒有更好的選擇呢？
穩健理財新選擇
其實，退稅款是一筆意外之財，與其讓它躺在銀行裡「睡覺」，不如讓它為你工作！你可能會想：「可是我不懂股票，又怕賠錢，該怎麼辦？」
別擔心，現在有一種理財工具，既能提供比定存更高的回報，又能像定存一樣穩穩當當，那就是「香港儲蓄險」。它就像是一個會長大的存錢筒，每年固定幫你累積一筆錢，而且時間越久，長大的速度越快。更棒的是，它不像股票那樣需要每天盯盤，你只要放著，就能穩穩賺。
比定存更好的選擇
你可能會問：「真的比定存好嗎？」當然！定存的利息通常只有1~2%，但香港儲蓄險的長期回報可以接近股票的表現，而且風險低很多。
舉個例子，假設你每年把退稅款投入香港儲蓄險，10年後可能比放定存多賺好幾倍。這就像種一棵樹，定存是小盆栽，長得慢；而香港儲蓄險是大樹，時間越久，枝葉越茂盛。而且，它還有一個定存沒有的優點：萬一急需用錢，還能部分提領，靈活性更高。
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報稅省下的錢，這樣處理最聰明！
看完這篇報稅攻略，你是不是發現原來報稅沒想像中那麼可怕？從搞清楚自己要不要報稅，到選擇最方便的報稅方式，再到避開常見的地雷，現在你已經是報稅達人了！
但你知道嗎？最聰明的報稅高手不只會報稅，更懂得怎麼處理退稅款，讓錢繼續為自己工作。
很多人報完稅拿到退稅，就直接把錢存進銀行，這樣實在太可惜了！就像我們前面說的，銀行定存的利息根本追不上通膨，放越久反而越虧。與其讓錢在銀行裡睡大覺，不如找個更會"生錢"的地方放。
你可能會想：「可是我又不懂投資，股票風險好大，該怎麼辦？」其實，理財不一定要搞得這麼緊張刺激啦！
香港儲蓄險就是個很棒的選擇，它就像是你專屬的"錢媽媽"，會默默把你的錢養大。不用每天盯著股市看，也不用擔心突然大跌，時間到了自然就會長大。
而且它比定存厲害的地方是，時間越久長得越快，放10年可能比定存多賺好幾倍呢！萬一臨時需要用錢，還可以提領一部分出來，超級貼心。
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