✨導言
有沒有發現，人壽保險的業務員常說：「您先繳第一期保費，我們審核後就會生效。」
但問題來了——如果公司還沒「同意承保」前收了錢，保險責任到底算不算開始？ 《保險法施行細則》第4條第3項，正好回答了這個實務上最常見的爭議： 保險公司可在同意承保前預收保費，但責任要等核准時才算生效，並回溯至收費那天開始。
🧩 一、題目重點
保險法施行細則第4條第3項規定：「人壽保險人於 a ，得預收相當於第一期保險費之金額。
保險人應負之保險責任，以保險人 b，溯自預收相當於第一期保險費金額時開始。」
題目問：a、b 各為何？
(A) 同意承保時、同意承保後
(B) 同意承保前、同意承保時
(C) 簽發保險單前、簽發保險單時
(D) 簽發保險單時、簽發保險單後
✅ 正確答案是 (B) ——「同意承保前、同意承保時」。
🧠 二、生活例子解釋四個選項
（A）同意承保時、同意承保後 → 錯誤
📍生活例子：
阿明去買壽險，保險公司在「核准承保後」才收保費。 這已不是「預收」，而是正式收費，與條文「於同意承保前得預收」不符。
（B）同意承保前、同意承保時 → 正確
📍生活例子：
小華申請壽險，業務員先收第一期保費，但公司還沒核准。 幾天後公司「同意承保」，依法律規定： 👉 責任自「收費當日」起算（溯及生效）。 這樣可避免投保人在核保期間因事故身故而「完全沒保障」的風險。
（C）簽發保險單前、簽發保險單時 → 錯誤
📍生活例子：
阿美以為只要保單印出來就算開始，但其實「簽發保險單」只是行政程序。 法律上的生效點是「公司同意承保」，不是「保單印好」。
（D）簽發保險單時、簽發保險單後 → 錯誤
📍生活例子：
阿國繳保費後，公司還沒簽出保單。 如果等保單印好才算開始，保障就會出現空窗期。 所以法律才允許責任「回溯」至收費日，保障不中斷。
💡 三、重點整理
條文依據規定內容實務意義《保險法施行細則》第4條第3項「人壽保險人於同意承保前，得預收相當於第一期保險費之金額。責任自保險人同意承保時起，溯及收費時開始。」預收保費合法，責任回溯保護投保人關鍵字：預收保費指核保未完成前收取保費為避免「核保空窗期」保障中斷關鍵字：溯及生效承保同意後，責任回溯至收費時維護投保人保障連續性
📘 結語
這條法規其實保護雙方權益：
✅ 保險公司可先收保費、維持作業彈性。
✅ 投保人若在核保期間發生意外，仍享有保障。 簡單一句話記起來：
「錢可以先收，責任要等核准，但可回溯。」
這就是《保險法施行細則》第4條第3項的精神所在。
