[退休4]勞動基金是什麼?你知道勞退基金虧損真的不會扣勞工的錢嗎?
閱讀時間約 11 分鐘
大綱:
1.勞動基金
2.勞動基金保證收益，退休時才有
3.勞退基金虧損時，真的不會扣勞工的錢嗎?
4.近期績效
語音網誌: https://sndn.link/willyfc5566/DhM82A
Awesome Money S7EP15||勞動基金是什麼?你知道勞退基金虧損真的不會扣勞工的錢嗎?
2022/02/17補充 勞工退休金條例施行細則
勞動基金
政府官網介紹
勞動部掌管全國勞工政策及各項勞動基金，提高基金運作效能，獲取基金長期穩定收益，以提升勞工經濟生活保障，一直以來為勞動部重要之施政方向。
勞動基金截至109年底，整體規模已達4兆5,668億元，基金運用情形向為社會大眾所關注。
勞動基金有哪些項目:
大家常在新聞媒體看到的「勞動基金」，其實是舊制勞退基金、新制勞退基金、勞保基金、就保基金、職災保護專款、積欠工資墊償基金等6大基金的總稱。
新制跟舊制勞退基金還有勞保金金還了解，其他的就沒這麼懂了，查了一下是什麼內容。
就業保險法施行之目的，在提供勞工於遭遇非自願性失業事故時，提供失業給付外，對於積極提早就業者給予再就業獎助，另對於接受職業訓練期間之失業勞工，並發給職業訓練生活津貼及失業被保險人健保費補助等保障，以安定其失業期間之基本生活，並協助其儘速再就業。
心得:對於非自願性的失業，政府給予照顧。
除勞動基準法及勞工保險條例給予職災勞工保障外，本法提供職災勞工補充性之保障，補助對象包括有加勞保職災勞工及未加勞保職災勞工；有加勞保職災勞工，除勞保之職災給付外，還可依本法第8條規定請領職業疾病生活津貼、失能生活津貼、職業訓練生活津貼、器具補助、看護補助、家屬補助，退保後職業疾病生活津貼等各項補助。
第 8 條雇主對於僱用之勞工，應預防職業上災害，建立適當之工作環境及福利設施。其有關安全衛生及福利事項，依有關法律之規定。
至未加勞保勞工發生職災事故，符合第9條規定者，亦得依規定請領前述各項補助及津貼，又，雇主如未依勞動基準法規定予以職業災害補償時，得另依該法第6條規定請領失能補助或死亡補助。
第 9 條勞動契約，分為定期契約及不定期契約。臨時性、短期性、季節性及特定性工作得為定期契約；有繼續性工作應為不定期契約。派遣事業單位與派遣勞工訂定之勞動契約，應為不定期契約。
第 6 條任何人不得介入他人之勞動契約，抽取不法利益。
心得:覺得政府有這些勞動基準法，至少有給勞工一個基礎的保障。
墊償制度，網頁介紹
工資為勞工的工作報酬，亦為勞工及其家屬主要經濟來源，退休金及資遣費則是勞工退休（退職）生活之所繫，所以工資、退休金及資遣費之保障非常重要。為使勞工能在雇主歇業、清算或宣告破產而積欠工資、退休金及資遣費時受到即時保障，免於勞工驟失生活依存。
工資為勞工的工作報酬，亦為勞工及其家屬主要經濟來源，退休金及資遣費則是勞工退休（退職）生活之所繫，所以工資、退休金及資遣費之保障非常重要。為使勞工能在雇主歇業、清算或宣告破產而積欠工資、退休金及資遣費時受到即時保障，免於勞工驟失生活依存。
政府特別在勞動基準法第28條訂定積欠工資墊償基金制度，以發揮企業互助精神及社會連帶責任，加強對勞工經濟生活的保障，凡是適用勞基法的事業單位，由雇主每月按僱用勞工投保薪資總額萬分之2.5提繳積欠工資墊償基金，當雇主發生歇業、清算或宣告破產時，勞工因此而被積欠之工資、勞基法之退休金、資遣費或勞工退休金條例之資遣費，可以由該基金先行墊付，而雇主應於規定期限內，將墊償款償還給積欠工資墊償基金。
心得:原來老闆發不出錢的時候，還有這個基金可以保障大家。
勞動基金的總心得
簡單的說勞動部是統合勞保、勞退這些資金，一起做管理，有些是自己做操作，有些是委外做操盤。
但我覺得這些資金其實都是必要的勞工基金，如果真的出現危難或退休之時，大家一定會需要用到，所以不適合太積極的操作。
勞動基金保證收益，退休時才有
很多朋友以為勞動基金的保證收益，是不論何時都應該要有這個報酬率，一開始我也以為這樣，但後來調查了一下，參考新聞，勞保局勞工退休金組長楊佳惠表示，「保證收益」是指勞工領取退休金時有保證收益機制，這個保證收益機制是指至少2年定存保證收益。如果實際分配收益累計數低於保證收益累計數，會依法補足。
關於這個依法補足，我查到勞動部有寫到，各年度實際分配收益，如果實際分配收益累計數低於保證收益累計數，會依法補足，勞工請領退休金時，退休金本金不會減少，還會有至少2年定存保證收益的保障，退休金權益不會受影響。
心得:這個聽起來就是如果基金不到保證收益率，政府要用國庫來支付這筆款項的意思。所以才會說新制勞退基金個人帳戶不會有破產問題，因為有破產政府來賠給勞工的意思。
勞退基金虧損時，真的不會扣勞工的錢嗎?
我看到一篇文章提到這個議題，是股素人寫的，這篇文章有提到一個問題點，有勞工去檢視勞工退休金專戶內的收益結果，有發現到個人專戶中是負值，對勞保局提出質疑，他在這篇文章提到是不是真的本金不會減少?絕對不會從個人帳戶中扣錢?
這篇文章提到的疑問就是為什麼個人專戶不是採用每年計算保證收益率，也就是當年如果勞動基金虧錢的時候，就應該採用保證收益的兩年期定存利率來結算帳戶報酬?
勞保局表示是以「等勞工退休時，再全部以每年平均『最低保證收益率』」方式來計算的，他認為這樣很不合理，因為代表勞工的退休金讓政府使用了30~40年了，結果到退休之時，這筆錢只有用不得低於提繳同期間以每年當地銀行二年定期存款利率之全年平均利率計算之累積收益來計算之「保證收益率」的分紅。
最低保證收益率之勞保局說明:
勞工退休基金之運用，政府負有二年期定存之最低收益保證，絕不會損及勞工退休金權益。
20220217補充: 勞工退休金條例施行細則
第32條:本條例第二十三條第二項所定勞工退休金運用收益，不得低於以當地銀行二年定期存款利率計算之收益，為開始提繳之日起至依法領取退休金之日止期間之累積收益，不得低於同期間以每年當地銀行二年定期存款利率之全年平均利率計算之累積收益。
前項所稱當地銀行二年定期存款利率，指依臺灣銀行股份有限公司、第一銀行股份有限公司、合作金庫銀行股份有限公司、華南銀行股份有限公司、土地銀行股份有限公司、彰化銀行股份有限公司等六家行庫每月第一個營業日牌告二年期小額定期存款之固定利率，計算之平均年利率。
勞動部勞動基金運用局（以下簡稱基金運用局）應每月公告前項平均年利率，作為當月之最低保證收益率。
心得:關於他提的這點，我一開始沒有發現問題點，現在想了一下好像不是很划算，因為政府的保證是在30~40年後退休之時，保證給你(提繳期間累積收益大於期間各年) 兩年定存利率之全年平均利率當分紅，也就是這筆錢放在這裡幾乎可以肯定，如果勞退基金在這段時間沒有賺錢，那頂多就是將近把錢還給你，但扣掉通膨一定是更少的錢。
若是如此我以為勞退自提6%就更不划算了，用白話來講，雇主每月幫你提撥薪水6%，自提又6%，一共薪水的12%交給政府，30年後，要退休了他只做最低收益保證，怎麼算都好像不太划算。但是雇主撥6%這個是政府措施，我們無法改變。
勞工退休金條例第23條之立法背景，在於保障勞工領取之「歷年」提繳退休金運用之最低收益，並非勞工退休基金年度收益遇有低於保證收益時，即由國庫予以補貼差額，以兼顧國庫負擔及勞工權益之平衡，該條之立法意旨在立法院審查記錄亦已明載。
我國資本市場屬淺碟型，基金依財務會計準則公報第34號規定辦理資產評價時，自有產生未實現損失之可能，惟未來並不表示市場價格不會回升，若每年辦理結算，恐生「勞工獲利、全民買單」之不公平情形。
這個意思就是說這個國家不是只有勞工，還有其他非勞工的人民，如果都用國庫補貼勞工，對其他人來說不公平，而且勞動基金也有虧損可能，不代表退休之時勞動基金一定有賺錢，所以保證的收益就定兩年定存利率來計算。
另外有保證收益的是新制勞工退休金制度，至於勞保基金我是沒有查到有保證收益，有朋友有查到可以在跟我分享。
勞工對退休金的保證收益率，參考政府官網
今年6~10月的保證收益率大概就是0.78%左右，也就是今年開始退休的朋友，假設是新制的話，政府保證的紅利就這些，例如100萬退休金就給0.78萬的紅利左右，大家覺得這樣你滿意嗎?但是這至少是政府的一個誠意當作保障，這個讓我感覺比較像左手口袋的錢換到右手口袋，那些補貼的錢不也是我的稅金嗎?
近期績效
勞動基金的績效，參考網頁
今年到8月有8%，覺得還不錯了。
110年上半年的持股:
從持股名單看起來，台積電就佔了27%，台達電3.5%，聯發科3%，聯電3%，國泰金2.8%，剩下還有中華電信、台電、鴻海、中鋼等等，另外還有一些金融債跟政府公債。
讓我不禁思考，這樣的組合跟買0050哪個比較好?例如0050+政府所選的金融債這樣會不會比較好?當然政府交易可以直接在初級市場買入0050，不用跟小散戶擠市場，以免影響股市波動。
近五年，新制約5.7%，舊制6.4%。
從績效裡看起來，委託經營跟自行運用的績效差不多，不過委託經營有1824億元，自行運用大概接近500億。其實不要被貪汙或是投信經理人惡搞的化，相信政府可以經營得不錯。
政府也很用心的做了勞動基金運用績效影片，大家可以點去官網看看。
規模:
在勞動基金的規模中，可以看出稍早提的六大基金組成成分，其中舊制勞退基金有9382億，勞保基金有8495億元，新制的勞退30281億元，剛剛提過有保證收益的就是新制勞退基金，佔比最大，整體勞動基金規模大概49821億，近五兆。
歷年績效
從影片看起來，勞動基金這8年來，有兩年103年跟107年是有虧損，其他的年度都是賺錢，其中108年賺的還不少，到今年八月累計收益率有45%左右。
其中大家比較關心的資產配置，從影片的介紹，委外跟政府自營大概佔比各半，國內跟國外占比也是各半，固定收益類似金融債跟政府公債占47%左右，股票是42%，另類投資10.6%。其中這另類投資讓我感到好奇，到底是有多另類?
查詢網頁
勞退基金於100年創政府基金之先，展開另類投資布局，決定優先選擇全球具流動性、收益性與透明度的不動產證券辦理委任投資，並自101年3月6日起分批撥款共12.5億美元，至今年4月底累計報酬率達25.8%。
勞動基金運用局表示，不動產證券投資為另類投資重要之一環，面對全球景氣持續緩步復甦，而主要國家資金動能充足，且不動產具抗通膨效果；投資人對房地產市場投資意願仍強。基金運用局強調，另類投資可分散基金整體投資組合風險，並增加基金長期收益。
心得:原來是投資房地產市場，也有可能是買VNQ之類的不過細節找不到。
整理的勞動基金合計收益，今年1~8月大約8.15%左右。
勞動基金還有作了跟主要指數累積表現作比較，例如台股今年到8月底約18%，MSCI全球16%，彭博的債券指數-2.33%，覺得很用心，勞動基金有接近一半都是固定收益的標的，有累積報酬8%算不錯了。
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投資小白貓之旅，期望用投資新手的觀點看待投資。就像貓咪吃飽睡得很安穩?睏霸吃罐罐，買股的你就該這樣。平時會看投資理財的金融書籍等，也希望與大家分享，這邊主要收錄我的價值投資研究、節目文稿、EXCEL投資工具等、新手投資觀念、讀書心得等。
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98年1月1日勞保年金施行後，老年給付分
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工作了大半輩子，到最後還是要問問65歲的你，會不想退休是因
立法院通過勞動基準法第54條修正草案，允許僱主和僱員協商延後勞工的強制退休年齡至65歲。修法並規定，僱主不得因勞工超過65歲而降低薪資給付及其他勞動條件。
如果不投資的話，很難支付退休後的生活。
有人問，如果退休後，一個月只能花4萬元，你甘心嗎？難道你就不會想過一個月可以花費10萬元的退休生活嗎？
我針對這題的答案，就是醒醒吧！
如果你現在只能領4萬元的月薪直到退休，怎麼敢奢求退休後，失去了工作收入，還敢肖想有4萬元以上的開銷水準？
這不是
大家好，我是小畢，我們知道從風險和報酬的角度來說，一般投資人都應該選擇指數化投資，但投資ETF的目的除了讓資產對抗通膨外，應該就是要能提供退休後的生活開銷，但是每年要從資產中提領多少作為生活費，才不會發生錢花光，人卻還在的狀況呢？
目前比較廣為人知的應該就是所謂的4%提領法則，最早是由美國財務
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依靠勞保、勞退，退休後的生活費有多大的缺口？
是否有投資理財的規劃，決定退休後是活在天堂還是地獄？
讓資產增加不縮水的複利效應3元素
依照勞保、勞退，退休後的生活費有多大的缺口？
https://calc.mol.g
在我國，軍公教勞的退休基金皆由政府管理，問題是，政府由於投資績效不彰，導致確定給付制基金一一出現破產危機，而確定提撥制基金則出現績效過低，累積不足，讓計劃成員有退休金不足的風險。因此，政府應仿效OECD國家，退出退休金管理，以私營化方式經營，方能提高投資績效，人民的老年生活才有保障。
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