<h1><span>家庭資產負債表</span></h1><ol><li><span>資產-負債=淨值</span></li><li><b><strong>成本</strong></b><span>計算的期初期末淨值差異=當期儲蓄率;</span><b><strong>市價</strong></b><span>計算的期初期末淨值差異=當期儲蓄率+未實現資本利得(損失)+資產重估增值-折舊</span></li><li><b><strong>總資產</strong></b><span>=自用資產+升息資產;</span><b><strong>總負債</strong></b><span>=自用資產負債(房貸)+投資負債(融資)+消費負債;</span><b><strong>負債比</strong></b><span>=總負債/總資產</span></li><li><span>總淨值=自用淨值+投資淨值+消費負淨值</span></li><li><span>負債比率=自用資產貸款成數X自用資產貸款權數+融資比率X生息資產權數+消費負債佔資產比例。</span><br /><span>=(自用資產貸款額/自用資產市值)X(自用資產/總資產)+(投資負債/生息資產市值)X(生息資產/總資產)+消費負債額/總資產</span></li></ol><h1><span>家庭收支儲蓄表</span></h1><ol><li><span>本月儲蓄額=本月收入-本月支出;儲蓄=本期現金增減+資產增減-負債增減</span></li><li><b><strong>當期淨現金增加額</strong></b><span>=當期儲蓄+</span><b><strong>信用卡簽帳</strong></b><span>+房貸本金+投資資產減少額(有點像現金流量表,儲蓄、房貸本金流入、投資減少(賣出),都可以知道是現金流入,但比較特殊是信用卡簽帳,較像現金減少流出)</span></li><li><span>活會=資產、死會=負債,活會利息=收入、死會利息=支出</span></li><li><span>預售屋預付款=資產,房貸繳款,利息是支出,本金是負債</span></li><li><span>保障型(定期壽險、健保、失能、意外、醫療)為支出;有保單現金價值(壽險、養老險、年金)屬於資產;養老險保費與當年保價增加差額為保險費,現值增加額為資產累積。</span></li><li><span>支出比例=總支出/總收入</span><br /><span>(1)消費率=消費支出/總收入</span><br /><span>(2)財務負擔率=理財支出/總收入</span><br /><span>(3)邊際消費率=為增加1元而增加的消費金額</span></li><li><span>自由儲蓄額:</span><br /><span>(1)自由儲蓄額=總儲蓄額-已安排本金還款或投資(指定支出)</span><br /><span>(2)自由儲蓄率=自由儲蓄額/總收入</span></li><li><span>收支平衡點的收入</span><br /><span>(1)收支平衡點的收入=固定支出/工作收入淨結餘比率</span><br /><span>(2)工作收入淨結餘比率=工作收入-所得稅-勞健保-工作必須支出(交通費等)</span><br /><span>(3)固定支出=生活費、房貸支出等</span><br /><span>(4)安全邊際=目前實際收入-收支平衡點收入</span><br /><span>(5)安全邊際率=安全邊際/實際收入</span></li><li><span>相對收支率(相對他人)</span><br /><span>(1)相對收支率=(目前年收入/區域平均收入)/(目前年支出/區域平均支出)</span></li></ol><h1><span>個人財務診斷</span></h1><ol><li><span>理財成就率=淨資產/(年儲蓄X工作年數),大於1表示成績佳</span></li><li><span>淨值投資比率=生息資產/淨值=(生息資產/總資產)X(總資產/淨值)=投資資產比重X財務槓桿倍數;大於100%表示有財務槓桿</span></li><li><span>資產成長率:資產變動額/期初資產=(年儲蓄+年投資收益)/期初資產=(年儲蓄/年收入)X(年收入/期初資產)+(生息資產/期初總資產)X投資報酬率=</span><b><strong>儲蓄率X收入周轉率+生息資產比重X投資報酬率</strong></b></li><li><span>收入=工作收入+理財收入</span><br /><span>(1)收入週轉率=工作收入/資產+理財收入/資產</span><br /><span>(2)理財收入/資產=投資報酬率</span></li><li><span>財務自由度</span><br /><span>(1)財務自由度=淨資產X投資報酬率/年支出</span><br /><span>(2)目標是退休時自由度=1</span><br /><span>(3)應有淨資產=年儲蓄額X工作年數</span></li><li><span>致富公式=淨值成長率=淨儲蓄/淨值</span></li></ol>