勞退新制摘要整理

進入職場工作也十多年了，三不五時在職場不如意時就會想說要是能早早退休就好，弄懂勞退新制就是退休前的必修課，勞保制度到底退休能領幾筆、領多少？應該有不少人和我一樣對勞退新制也是一知半解，所以整理一下勞退新制的重點摘要，適用前提是投保金額已達45,380元且年資有達15年以上。

勞退新制是以「個人退休金專戶」為主、「年金保險」為輔的制度，參考勞保局網站的說明如下：

1. 個人退休金專戶：

雇主應為適用勞基法之勞工，按月提繳不低於其每月工資6％勞工退休金，儲存於本局設立之勞工退休金個人專戶，退休金累積帶著走，不因勞工轉換工作或事業單位關廠、歇業而受影響，專戶所有權屬於勞工。要年滿60歲才可以請領這筆錢，如果提繳退休金年資滿15年以上可以選擇請領月退休金或一次退休金；如果未滿15年的人只能請領一次退休金。個人退休金專戶的重點是新聞常常聽到的勞保再幾年破產，和它基本上關係不大，因為這筆錢是專戶，所有權屬勞工，勞保局網站查到多少就是多少錢。

2. 年金保險：

年金保險比較複雜，主要分3種：1、老年年金給付；2、老年一次金給付；3、一次請領老年給付。除了第一項「按月領」之外，後面2項雖然都是「一次領」，98年以前投保才可以用「一次請領老年給付」。

「一次請領老年給付」計算方式：平均月投保薪資 x 給付月數

平均月投保薪資定義：退保當月起前3年的實際月投保薪資平均計算。年資滿1年，按平均月投保薪資發給1個月；保險年資合計超過15年者，超過部分，每滿1年發給2個月，最高以45個月為限。換言之如果要領滿45個月，組成會是前15年換15個月 + 後15年換30個月，總共要做30年才可以領到45800 * 45 約206萬的老年給付。

「老年一次金給付」計算方式：平均投保薪資 x 年資

因為是用「年資」當乘數，沒有「一次請領老年給付」投保超過15年每滿1年發2個月比較優的條件，所以如果要領到和「一次請領老年給付」一樣的最大金額要做45年。

若對自己投資的脈胳有把握且想提早拿到的人會偏向一次領的方式，故本篇就不討論月領，雖然「一次請領老年給付」和「老年一次金給付」都是一次領，但一般情況用「一次請領老年給付」的規定會比較好，由於屬老年給付故不需要繳納所得稅。

然而其中還是有一些眉腳：假設今天職場硬生生非常不如意突然想瀟灑轉身，用45800投保薪資上限，18年保險年資去試算，可一次請領老年給付的金額是961,800元【45800 x ( 15 + 3*2)】，但瀟灑轉身後過沒幾年突然又想工作的時候，要注意一下「一次請領老年給付」平均月投保薪資的規定：它是用退保當月起前3年的實際月投保薪資平均計算，所以要注意新的工作薪水最好不要低於原投保薪資(例:45,800)，舉一個比較極端的例子：假設中年退休後轉職如果找到的是一分月薪3萬元的工作且做滿5年，因為「平均月投保薪資」的基數變成3萬元，雖然給付月數增加( 15+ 3*2 + 5*2)，但實際能領到的老年給付金額卻變93萬元，反而比原來的96萬元還要更少。

再整理一下「一次請領老年給付」的詳細條件：被保險人於98年1月1日勞工保險條例施行前有保險年資者，於符合下列規定之一時，亦得選擇一次請領老年給付，選擇後不得變更：

1. 參加保險之年資合計滿1年，年滿60歲或女性被保險人年滿55歲退職者。
2. 參加保險之年資合計滿15年，年滿55歲退職者。
3. 在同一投保單位參加保險之年資合計滿25年退職者。
4. 參加保險之年資合計滿25年，年滿50歲退職者。
5. 擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作合計滿5年，年滿55歲退職者。
6. 轉投軍人保險、公教人員保險，符合勞工保險條例第76條保留勞保年資規定退職者。

從上面的條件來看如果現在就不想幹了，「一次請領老年給付」這筆錢還需要再等到年滿55歲才符合資格，離職後國民年金的繳款單可能馬上就寄到你家，翻一下國民年金的規定：

國民年金之實施對象是國內設有戶籍之年滿25歲至未滿65歲國民，未參加軍、公教、勞、農保，且未曾領取相關社會保險老年給付者，112年9月30日前假設有領勞保老年給付且金額超過50萬元，就不能再投保國民年金。112年10月1日(含)以後，領取相關社會保險老年給付者，不得再參加國民年金保險

依最新規定如果曾經繳過國民年金(小時候不懂事)，並於112年10月1日以後領取勞保一次給付，則當初繳的國民年金保費將不會退還，所以如果現在不想幹了，因為年齡還不符合一次請領老年給付的資格【離我自己最接近的資格條件是「參加保險之年資合計滿15年，年滿55歲退職者」】，因為預計會領勞保老年年金給付，所以離職後倘若收到國民年金繳費單個人認為都不要繳費比較優。

更正：後來再查國民年金的規定，如果有繳過國民年金是有機會可以領到。但若從來沒繳過國民年金又在60歲以前退休，不確定是否有操作空間(即先繳國民年金，不做一次請領勞保年金)。

最後離題一下：針對這題本來想耍懶問AI模式(Google Bard和ChatGPT)，發現Bard的表現給我的感受比ChatGPT還優，ChatGPT就是在講幹話而Bard給的答覆還算具體且資料更新還算即時，但如果是要問怎麼寫程式則是ChatGPT完勝。