114年財產保險經紀人《保險學概要》第 16 題保險利益解析
在商業經營中，合夥人或關鍵人物的存續對公司的穩定性至關重要。一旦主要股東或合夥人身故，其股權可能分散給繼承人，進而影響公司的決策與運營。為了解決這種「股權分散，影響後續經營」的風險，張三和李四決定採取合夥人相互投保（Buy-Sell Insurance）的機制。
在這個安排中，張三（要保人/受益人）對李四（被保險人）投保，反之亦然。其目的在於一旦李四身故，張三可獲得保險金，用以收購李四的股權。這種關係雖然涉及商業利益，但在人身保險法規中，必須歸屬於特定的保險利益類別。
測驗題分析與正確答案確認
類 科： 114財產保險代理人、財產保險經紀人 科 目： 保險學概要題號 16：張三和李四兩人合夥經營公司多年，隨著年紀的增長，為避免因其中一人的身故造成股權分 散，影響後續經營，決定以保險的方式因應。由張三和李四各自擔任要保人及受益人，對方 為被保險人，投保人壽保險。試問保險契約成立所依據的保險利益為何？
正確答案：(B)
選項逐一解析與生活案例說明
保險利益是人身保險契約的法律基礎，根據《保險法》第 16 條規定，要保人對於四類對象的生命或身體有保險利益。
(A) 財產上之期待利益
- 分析原因： 錯誤。財產上之現有利益或期待利益，是《保險法》第 14 條規定的財產保險（如火險、車險）的保險利益基礎。人壽保險屬於人身保險，其保險利益必須符合第 16 條的列舉規定，不適用財產保險的利益定義。
- 生活案例：
- 一家貿易公司為一批將運抵的貨物投保，目的在於保障貨物若毀損所導致的未來預期利潤損失。這屬於財產上的期待利益。
(B) 為本人管理財產之人身保險利益
- 分析原因： 正確。這是《保險法》第 16 條第 4 款所規定的利益。
- 情境對應： 張三和李四是合夥人，他們共同經營公司。在法律上，合夥人或公司的經理人、關鍵人物（Key-Person）負責管理公司的資產、營運和利益。張三作為要保人，對被保險人李四投保，是基於李四作為管理者對張三在公司中的**利益（財產）**所產生的重要影響。一旦李四身故，公司（即張三的利益）將遭受重大損失。
- 生活案例：
- 一家科技公司為其研發部門的主管投保高額人壽保險。這位主管是公司的技術核心，一旦他身故，將嚴重影響公司的核心技術和市場競爭力（即公司的財產與利益）。公司對這位主管擁有的保險利益，就是因為該主管在為公司管理財產或利益。
(C) 債權人對債務人之人身保險利益
- 分析原因： 錯誤（儘管在實務上有關聯性）。這是《保險法》第 16 條第 3 款規定的利益。
- 雖然合夥人之間可能因股權買賣協議產生未來的債務關係，但在未發生死亡事故前，張三對李四的關係主要為合夥人（業務管理者），而非單純的債權人對債務人。在強調「避免股權分散，影響後續經營」 的情境中，管理利益（第 4 款）通常被認為比純粹的債權利益（第 3 款）更貼切地描述了合夥人對彼此的商業依賴。
- 生活案例：
- 小明向小華借了 100 萬元，並承諾五年內還清。小華（債權人）為小明（債務人）投保壽險，確保小明若身故，保險金可用來償還債務。
(D) 本人或其家屬之人身保險利益
- 分析原因： 錯誤。這是《保險法》第 16 條第 1 款規定的最基礎利益。
- 在本案例中，張三（要保人）是對李四（被保險人）投保，且張三指定自己為受益人。其目的並不是保障李四本人或李四的家屬，而是保障要保人張三的股權和公司營運利益。
- 生活案例：
- 一位父親（要保人）為自己的兒子（被保險人）投保壽險，目的是在兒子身故時，母親（家屬）可以獲得保障金。
