都有勞健國保了，還需要商業保險嗎？

曼玲生完小孩後，因為找不到合適的保姆，一直考慮要暫停工作，自己帶小孩。她約略知道自己可請領勞保的生育給付2個月，但接下來留職停薪期間，只有老公一個人的收入，又難以維持家計，因而該不該留職停薪讓她左右為難。

直到偶然跟公司人事處的同事吃飯，一聊之下才知道，原來受雇勞工還有就業保險保障，其中有一項福利是：子女滿3歲前，可請領月投保薪資60%的「育嬰留職停薪津貼」；萬一帶小孩帶累了，還可以換手，因為爸媽可輪流申請留職停薪，最高各領滿6個月。這個好消息解決了曼玲一家的經濟困擾，也讓孩子在媽媽的陪伴下安心成長。

曼玲能夠如願以償，多虧有勞保這項德政存在，而除了勞保之外，台灣民眾還會參加國保、健保、學保等。

究竟我們為什麼要保這麼多社會保險，它們又能提共我們什麼保障呢？以下就來細數這些保險的意義、內容，以及它們與商業保險有何不同之處──

保險最大的意義在於「群體風險的分擔」，也是一種具有社會性與慈善特性的經濟制度。

當個人和家庭出現不可控的急難，例如罹患重大疾病、遭逢意外、不幸死亡時，保險能使我們得到金錢上的救助，得以安頓自己和親人的生活，讓一個家庭能繼續生存下去，而個人在年老時，也有退休金能安享晚年。

此外，透過適當的保險規劃，也可免稅或節稅。因為在申報個人綜合所得稅時，「保費」可列入列舉扣除額，包括勞保、國保、軍公教保險等保費均可列入，每人每年的保費列舉扣除額額度以24,000元為限。

但健保保費可全額列舉扣除，不受24,000元之限。商業保險的年金保險、人壽保險、傷害保險、健康保險等，以及很容易被忽略的旅行平安險、或自費投保的團險等，也能列入列舉扣除。但只限人身保險，如住宅火險、汽車險等產險則不能被列入。

隨著保險的逐漸精緻化，保險也發展出不同的形式，包括社會保險與商業保險等。兩者的區別在於──

1.承辦單位不同：社會保險的承辦單位多半是政府行政機構，也有少數是政府委托的民間機構，如目前的學生保險就由國泰人壽承保。

社會保險的目的在保障國民或特定族群的生存安全，譬如台灣的勞保、健保、國保、學保、農保等，均屬於社會保險。商業保險的承辦者則多半是民間企業法人，有專門的保險企業經營，以營利為目的，是一種講求經濟利益的商業模式。

2.管理法規不同：社會保險是以大規模民眾為母體，如全國勞工、國民、農民等，影響層面較大，必須立法管理，例如政府為勞保制定了勞工保險法。

商業保險則是一種經常性的商業契約行為，政府須制訂一套保險法規做為標準，保險公司只要依法經營與納稅就好，政府不會多加干預。

3.保費來源不同：社會保險是由國家、企業、個人三方共同籌措資金，這筆資金的運用受政府監管，若有投資操作，也不以獲利為目的，而是以「保值」為優先。一旦資金不足，政府便會予以補貼。

商業保險是把保單當成商品出售，保險公司是透過保費收取獲得資金，再以投資操作取得利潤。但保險公司若因虧損而無法履行權利義務時，政府沒有補貼的義務。

4.功能不同：社會保險在社會安全體系中扮演著基礎角色，其保障金額未必很高，但覆蓋的層面卻很廣，可以保障因年老、生病、生育、失能、死亡和失業而喪失勞動能力、失去工作機會的國民，能有最起碼的生存條件，確保社會安定發展。

而商業保險是個人額外增加的保障，有時也會追求投資報酬，除了保障基礎身家安全外，也可加付各種投資獲利保單。

為了安定國民的生活與社會的發展，歷年來政府為國民開辦了不少社會保險：

1.勞工：政府為勞工提供了勞工保險。給付項目分為普遍事故保險與職業災害保險兩大類，並包括生育給付、傷病給付、失能給付、老年給付、死亡給付、失踨給付、職災傷害醫療給付、免費的預防職業病健康檢查。

另外，年滿15歲以上、65歲以下的勞工必須參加就業保險，這部分還提供了失業給付、提早就業奬助津貼、職業訓練生活津貼，以及育嬰留職停薪津貼。

2.一般民眾：年滿25歲、未滿65歲，且沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的一般民眾，則可投保政府開辦的國民年金保險，國民年金提供老年年金、身心障礙年金、遺屬年金三大年金給付保障，以及生育給付、喪葬給付兩者一次性給付保障。

只要年滿65歲，就可以請領年金給付或一次性給付，以保障本人或遺屬的基本經濟生活。

另外還有全民健康保險，民眾若到醫療院所就醫，門診時只需自付少許的門診部分負擔。住院時根據入住的急性或慢性病房別、住院天數長短，只要自付總住院醫療費用10%～30%。

且有部分負擔上限：急性病房住院30天內或慢性病房住院180天內，同一疾病每次住院自付上限為39,000元，全年自付上限為65,000元；超過全年上限的部分，可於次年6月底前申請核退。

3.學生：政府為學生委托保險公司承作學生保險，提供身故保險金、失能保險金、醫療保險金、集體中毒慰問金等理賠，最高理賠100萬元。

社會保險能在國民生病、失業、受到工傷或罹患職業病、在生育時中斷工作，失去收入來源時，得到一定的補償和救濟；在退休後能有保有基本的生活條件。它的保障很基本，所以給付金額通常也不多，而商業保險能補足社會保險的不足，是因為它能夠──

1.給付高額醫療費用：世界衛生組織曾公布一項調查結果，在各類重大疾病中，只有20%的患者能存活十年以上。可見能活下來的患者必有過人之處，而很多時候是因為付得起昂貴的醫療費用。

有些重大疾病的治療方法及特殊藥物，健保並不給付，患者只能全盤買單，想住舒服一點的病房，也必須支付高額的住院費用，經常讓一個家庭「因病致窮」，這時候商業保險的醫療險往往可以幫上很大的忙。

2.可抵制通貨膨脹：世上無人能控制通貨膨脹，但購買保險卻能有安全穩定的收益。有些保險商品採取保額逐年遞增的方式，便可抵消通貨膨脹。

3.強迫儲存：保單就像一本會長大的銀行存摺，只要把平時省下的小錢全部「存」起來，需要用時，帳戶上的錢就可能是原來的5倍、10倍，甚至更多。

4.財富傳承：利用保險可將資產以年金方式給付給下一代，既不用擔心子女會迅速將遺產揮霍一空，又能保障他們基本的生活品質。

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