「一人公司」真的能節稅嗎？

無論你是自媒體人、業務員還是創業者，當收入達一定規模時，一人公司可能成為你節稅的利器！

除了節稅，它還能幫助你更體面地經營事業、方便取得資金，甚至打造法人防火牆保護自己。

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【一人公司節稅密碼】個人經營還是開公司？掌握一人公司的4大好處｜EP.62

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雖然開一人公司能有效節稅、便於取得資金、提升形象與信任度、降低稅務風險，但別忘了衍伸的相關成本，以下提供設立公司及營運的重點成本考量。 ▋設立登記費與記帳費設立公司需支付一次性登記費，若自行辦理，費用僅數千元；若委託事務所，約需一萬多元。 此外，記帳與報稅大多委託事務所處理，記帳費依服務內容及事務所不同而異，例如每月收費2,500元、全年14個月費用，包含記帳、營業稅申報等。建議確認收費明細以避免溝通問題；若有稅務基礎知識，也可選擇自行申報。 ▋辦公室租金與營業地址公司必須有登記地址，即使無需實體辦公室，也需登記地址。若無店面、辦公室，登記地址可考慮： • 親友住址：若親友地址已為營業用途，影響較小。但需確認是否影響親友的稅務資格。 • 自家住址：可能產生房屋稅、地價稅增加及隱私問題，且營業地址為公示資料，不建議使用住家。 • 商務中心：適合無其他選擇者，需確認租金、代收信件及行業別是否適合設址在商務中心。 ▋設算租金即使無實際支付租金，仍需設算租金收入，除非設立的是行號，且所有權人為本人、配偶或直系親屬。 ▋其他稅金成本• 房屋稅與地價稅：設址自家將轉為營業用，最少按1/6營業面積課稅，需主動申請分割稅率。 • 房地合一稅與土地增值稅：若將來計劃出售房屋，設址於自家可能失去自用住宅優惠稅率，建議避免。 ▋總結建議在設立公司前，除了節稅考量之外，還要詳細評估登記費、租金及稅務等成本，並選擇合適的營業地址。

一人公司的重點成本

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這幾年很流行開一人公司來節稅，什麼概念呢？以下分析三個公司與個人稅負差異重點： &nbsp;▋成本抵扣• 個人：個人經營時，相關成本費用無法完全抵扣。薪資所得全年只能扣除21.8萬，包含所有收入。若本業薪資超過21.8萬，斜槓事業成本將無法抵扣。此外，執行業務所得費用率有限，通常需課稅高比例（如80%），實際負擔較重。 • 公司：公司經營時，相關成本費用可全額抵扣，僅對實際利潤課稅。雖部分費用有上限，但一般影響不大。 &nbsp;▋稅率• 個人：個人綜合所得稅稅率介於5%-40%，根據家戶所得與扶養人數計算，稅負不確定性較高。家戶所得高，稅率也可能偏高。 • 公司：公司稅率穩定，包括5%的營業稅及20%的營所稅。營所稅針對利潤課稅，而相關成本可降低帳面利潤，有助控制稅負。 &nbsp;▋盈餘分配• 個人：所有收入直接併入當年度所得課稅，無法延後分配。 • 公司：公司盈餘經由股東會決議分配或保留。對於一人公司，唯一股東可彈性選擇分配時機，避開高所得年度，有效降低稅率。但未分配盈餘需額外課徵5%的稅金，需計算是否划算。 &nbsp;▋結論只要釐清以上三個重點，你會發現，公司經營在成本抵扣與稅負控管方面靈活性較高，一人公司適合有較高成本或希望進行長期財務及稅務規劃的創業者。---想要有效率的解決創業的財稅問題嗎？邀請你立刻行動，免費預約我的一對一線上會議，讓我協助你「建立財稅思維，避開創業地雷」<a href="https://bit.ly/sytax02">https://bit.ly/sytax02</a>

開一人公司怎麼節稅？

聽說自媒體、個人創作者、斜槓、自雇者這種個人創業者，要開一人公司比較節稅？有這回事嗎？ ▋適用對象無論你是顧問、講師、斜槓、自雇者、YouTuber&nbsp;、自媒體、個人創作者、自營工作者、個人創業者，如果你的收入達到一定的程度，大概都有機會開一人公司節稅。 重點來了！除了以上談到的個人創業者之外，如果你的所得來源屬於業務性質，賺獎金、賺佣金，只要你是業務人員，而且你的獎金、佣金夠高的話，一樣有開一人公司節稅的機會。例如：高專房仲、汽車業務、生前契約業務、直銷商…等。 ▋開一人公司有什麼好處？• 節稅：以公司經營可以抵扣更多成本，降低課稅所得，稅率固定20%。 • 資金取得：開公司能申請政府補助、政策性貸款，甚至吸引投資人參與，有助於事業發展。 • 專業形象提升：擁有公司名稱和統編，不僅便於業務合作，更能增加客戶信任感，拓展市場。 ▋公司與個人稅務差異：• 個人經營者的扣抵成本有限，且課稅級距最高達40%。 • 公司可以全面抵扣成本費用，稅率固定，適合收入達一定規模的創業者選擇。 ▋創業者需要避免稅務風險：• 創業初期應了解稅務規範，避免漏報或未登記經營帶來的稅務風險。 • 營業額達20萬元即需開立發票，建議將稅負成本納入定價考量，避免定價錯誤而影響獲利。---想要有效率的解決創業的財稅問題嗎？邀請你立刻行動，免費預約我的一對一線上會議，讓我協助你「建立財稅思維，避開創業地雷」<a href="https://bit.ly/sytax02">https://bit.ly/sytax02</a>

開一人公司有什麼好處？

聽說設行號比開公司節稅？也有人說要開投資公司才節稅？甚至還有人說設基金會最節稅？到底怎麼樣才節稅呢？其實「公司」與「行號」沒有誰比較節稅，而是各自有不同的節稅方式。 ▋行號📌不用繳20%營所稅📌利潤直接分配給資本主(合夥人)，繳個人綜所稅📌省營所稅，考量個人綜所稅趴數📌適用族群：營利所得(個人所得)比較低 因為個人綜所稅有分課稅級距，5%-40%，如果營利所得及個人所得都低的話，個人可能只須繳5%綜所稅，甚至不用繳稅。 ▋公司📌繳20%營所稅(課稅所得額12萬以上)📌稅後淨利依股東會決議分配、不分配📌考量個人綜所稅趴數，做股權規劃📌適用族群：營利所得(個人所得)比較高 如果營利所得很高，股東個人所得也很高，可能就要考慮是否不要分配該年度的盈餘，運用股利政策來節稅。 ▋強調一下，以上完全是以稅務的角度在談公司行號的差異，除此之外，還有很多因素需要一併考量，千萬不要只看誰比較節稅就採用，建議要綜合考量，比較不會發生意外。<a href="https://youtu.be/fDpSyUy8gJ0" target="_blank" rel="noreferrer noopener">按此看更多</a>

零基礎一看就懂！公司 vs 行號：節稅策略大比拼

聽說賣掉公司股權要繳很多稅，如果先印股票再賣，就可以省很多稅，有這回事嗎？ 「賣股節稅」的重點在於釐清「證券交易」與「財產交易」。 ▋證券交易不論是否有印製實體股票，只要經由合法的程序發行股票，後續的交易就適用證券交易。 📌賺價差免課稅因為目前證券交易所得稅停徵，因此賣股票只要繳少少的的證券交易稅和手續費即可。 📌未上市櫃股票，須納入最低稅負制如果賣的是未上市櫃的股票，需要納入最低稅負制計算，是否需要補繳個人的綜所稅。 ▋財產交易如果沒有經由合法的程序發行股票，後續的交易就不屬於證券交易，而是財產交易。 📌賺價差課綜所稅如果賣股權有獲利的話，必須在隔年五月份申報個人綜所稅時，將這筆財產交易所得計入綜合所得總額，一併申報繳納綜所稅。 別忘了，綜所稅率最高40%喔！所以高所得人士務必當心！ ▋<a href="https://youtu.be/w3-WycFIGGU" target="_blank" rel="noreferrer noopener">按此看更多</a>

【賣股必懂這三點】沒釐清小心賣股被課重稅！

做假牙能抵稅嗎？很簡單，如果做假牙的目的是：✅恢復身體健康，可以列舉扣除❎美容，不能列舉扣除 那國稅局要怎麼知道我做假牙的目的是什麼？👉依照醫師開立的【診斷證明書】為準 所以申報綜所稅的列舉扣除額時，需要檢附：✅醫藥費收據正本✅診斷證明書正本 除了假牙之外，因身體殘障所裝配的助聽器、義肢、輪椅等各項支出，也可以檢附以下資料，全數列報扣除。✅診斷證明書✅購買輔具的統一發票或收據 想進一步了解的朋友，請按下方連結👇<a href="https://youtu.be/Z2OLC1UZ4xc">https://youtu.be/Z2OLC1UZ4xc</a>

節稅小技巧，不知道就虧大了！

這幾年很多人賣房子賺了很多錢，也繳了不少的房地合一稅 ！但沒關係，符合條件的話，可以透過重購退稅 ，將當初繳的稅退回來。 ▋「重購退稅」的條件有三個：1️⃣新舊屋2年內過戶無論是先購後售或先售後購，出售舊房地與重購新房地的時間(以房地完成移轉登記日為準)差距必須在2年以內。 2️⃣本人、配偶、未成年子女，設籍+居住個人或其配偶、未成年子女於該出售及新購買房屋已辦竣戶籍登記並實際居住使用。 3️⃣出售前1年內自住新房屋持有期間及舊房屋出售前1年以內均無出租、供營業或執行業務使用。 ▋國稅局到底怎麼查？But！實務上，有些實際有自住，但沒搞清楚狀況(例如設籍到錯的人)，甚至非自住的投資客，也跑去申請重購退稅。 所以為了落實居住正義，財政部通令，各地國稅局嚴查重購退稅浮濫申報的問題，也因此有些申請重購退稅的案件，沒有如願退到稅。 欸！奇怪了，國稅局是怎麼樣抓到投資客的小辮子呢？ 一般來說，這三個條件都蠻多人踩線的，當中又以【設戶籍】和【實際居住】最多人踩線，尤其以【實際居住】最常被挑戰。 問題來了，那國稅局是怎麼查是否有實際居住呢？ ▋常見的查核方法常見的查核方法有以下三招： 1️⃣查水錶、電錶例如只使用到基本度數，實際用水不到2度，用電均低於一般用電戶。 2️⃣看申報資料看你的工作地點、申報重購退稅時所填寫的聯絡地址，有沒有在同一區域內。 3️⃣問交易對象通常詢問買方幾個問題，如果是【假自住】很容易露餡，例如：「新買的房子有沒有人住過？」「買的時候有沒有裝潢？」「看屋時有沒有人住？」 如果你真的有自住的話，這三個查核方法通常是不會把你擋掉，但如果你是投資客的話，就有可能被這三個查核方法逮到。 ▋成功退到稅，也別高興得太早如果符合以上三個條件，成功退到稅了，也別得意忘形，馬上把房子拿去出租，因為你的房子會被列管5年！ 意思是說，如果重購退稅的新房地，5年內改作其他用途或再行移轉，國稅局會把當初退給你的稅：要回來！千萬要小心！

房地合一稅很容易退？

如果你準備要創業了，以下這個資源很適合你：「新創會犯的五個錯誤」，協助你避開常見的創業地雷、降低稅負風險。 點此下載👉 https://bit.ly/sytax01

公司發的薪水全部都要繳稅嗎？加班就已經很慘了，該不會連加班費這種辛苦錢還要繳稅吧？ 不一定喔！如果每月平日#加班費 加總在46小時以內的話，是免稅的，超過的時數就要納入所得課稅。 要特別注意的是，如果在國定假日、例假日、特別休假日加班的時數，不計入這46小時以內喔！ 另外分享一個都市傳說，把薪水的一部分當成是加班費，這部分是不是就免稅呢？如果有每月定額補貼的加班費，是要課稅的。因為加班不會剛好每個月都一樣的時數，領到一樣的錢，所以這個金額實質上就是薪資所得的一部分，千萬不要以為這樣就不用繳稅。 除了加班費之外，其他像是特休未休工資、伙食費、團體保險、員工旅遊、健康檢查、喪葬補助，這些也要課稅嗎？ 想進一步了解的朋友，歡迎<a href="https://youtu.be/oL6qAlchv_Q" target="_blank" rel="noreferrer noopener">按此觀看完整影片</a>，簡單講給你聽，讓你一聽就懂

商業

【報錯員工薪水公司倒大楣】避免讓員工多繳稅的關鍵

你有在買賣股票嗎？個人買賣股票要繳什麼稅呢？ 以下提供你賣股票時，判斷稅務申報的兩個流程： 流程一：首先，先判斷買賣的股票屬於【上市櫃股票】，或是【未上市櫃股票】。如果是上市櫃股票的話，只須繳納千分之3的證券交易稅(證交稅)，而賣股票所賺取的價差，證券交易所得稅(證所稅)目前是停徵的。如果你買賣的是未上市櫃股票的話，再進入流程二。 流程二：判斷是否符合【房地合一2.0特定股權交易】，如果符合特定股權交易的話，賣股票會被視為是賣房地，這點非常非常重要！必須在股份交易後30日內向國稅局申報房地合一稅。不符合特定股權交易的話，就要在隔年五月份申報綜所稅時一併計算【最低稅負制】。 重點來了！如何判斷特定股權交易呢？什麼叫做最低稅負制？賣股票還有什麼要注意的地方嗎？按此看完整影片👉 <a href="https://youtu.be/jOLRKh1YYDU">https://youtu.be/jOLRKh1YYDU</a>

【個人投資必懂】個人買賣未上市櫃股票要繳稅？

不論個人或是公司，都希望在合理的範圍內納稅，並且盡可能節稅，就連宗教、慈善團體也會面臨稅務的問題！
而稅務相關法規又多又雜，艱澀難懂，更不用說多如牛毛的主管機關解釋函令，更是令有心想學習稅法的人打退堂鼓。
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