【轉載】CFO每天必看的五個商業智能儀表盤

📷

今天CFO的職責已經從典型的數字焦點和成本分析轉移到增長戰略、銷售策略，甚至是人力資源。這一角色的演變意味著CFO需要管理的內容更廣泛。

要真正使公司持續盈利，每位CFO必備五個商業智能儀表盤。

CFO儀表盤1

＊銷售團隊完成銷量和利潤目標的情況

要知道該去哪裏，首先得知道現在的位置。CFO需要看的第一份報告，也是最重要的一份報告，就是對銷售趨勢的快速了解。

這個儀表盤包含以下指標

＊前一天結束的合同

＊即將到期的合同

＊季度銷售目標的進展情況

然後問自己這些問題

＊銷售量是上升了還是下降了？

＊針對市場、行業和產品線的變化，

＊銷售團隊是如何表現的？

＊打折促銷效果如何？是否有助於增加銷量？

＊折扣對利潤來說是好是壞？

＊促銷手段對利潤的推動作用有多大？

這些問題的答案有助於讓CFO更好地與銷售副總合作，對戰略進行更新，實現季度利潤目標。

每天對銷售情況進行回顧看似有點過頭，但事實證明，很多交易的失敗都是由缺乏警惕導致的。短期無利可圖的折扣會迅速演變成長期的利潤流失，進而成為企業發展需要面對的主要問題。

如果公司最近推出了一項新的銷售激勵計劃，那麽監控銷售業績就更加重要了。通過密切關註銷售策略和銷售行為，CFO可以與銷售副總裁共同根據實際情況對計劃進行快速調整，進而更快取得成功。

＊成本

CFO需要關註的第二份日報應該是反映生產、營銷和銷售成本的儀表盤。這種密切監測可以幫助CFO避免成本偏離正常軌道，快速捕捉異常波動，同時及時追溯問題的根源。

CFO儀表盤2

這個儀表盤包含以下指標

＊總成本與預算的差異

＊資源成本的變化

＊原材料成本的變化

然後問自己這些問題

＊今年的成本有沒有上升？

＊當前的成本降低計劃是否有效?

時刻保持警惕，把成本放在首位，這有助於保持創新性思維，以頭腦風暴的方式降低成本。如果公司已經制定了降低成本的計劃，那麽經常對計劃進行檢查就更加重要了。如果沒有這些步驟，許多工作都很難維護。讓專門的高管負責監督，才能讓公司掌握更多細節，保證所有戰略的平穩運行。

CFO儀表盤3

＊緊跟營收目標和毛利率的進度

時刻了解公司在利潤目標軌道上的位置，這對於整個季度目標的實現是至關重要的。如果有一天落後太多，可能永遠也追不上。每天簽到看似有些過分，但這能及時避免偏差的失控。

這個儀表盤包含以下指標

＊收入目標的進展情況

＊營收目標的任何偏離

＊利潤率差異的來源

最後一點很重要 — — 如果能更好地解讀各種數據，就能在下一步的策略中把握機會、規避弱點。利用這些認識，CFO可以及時抓住主要的營收潛力，並把影響利潤的漏洞扼殺在萌芽之中。避免到月底甚至季度末才發現沒有達成收入目標。保持對這些數字的密切關註，把握好“現在”，盡量減少不必要的損失。

＊打造高績效的產品和服務

CFO需要關註的第二份日報應該是反映生產、營銷和銷售成本的儀表盤。這種密切監測可以幫助CFO避免成本偏離正常軌道，快速捕捉異常波動，同時及時追溯問題的根源。

CFO儀表盤4

這個儀表盤包含以下指標

＊每款產品的勝率和銷售數據

＊銷量大的產品

然後問自己這些問題

＊季節性產品對利潤的影響是積極的還是消極的？

＊哪些產品的勝率高於平均水平？

＊對於高於平均勝率的產品，

＊可否在不影響銷量的前提下提高價格？

＊每款產品對公司利潤的影響如何？

＊對於高於平均勝率的產品，有哪些獨特的策略?

＊這些策略是否可以用於其他產品？

＊哪些產品的勝率低於平均水平？原因是什麽？

＊如何提銷量欠佳的產品勝率？

這些報告不僅僅為CFO提供了成功和改進的機會，

同時也在敦促他們多問“為什麽”:

＊為什麽這些策略可行？

＊為什麽那些策略行不通？

＊如果似乎看到某種策略在發揮作用，但沒有對公司利潤產生積極影響，這是為什麽？

CFO儀表盤5

＊客戶滿意度

在任何一項宏偉計劃中，顧客滿意度都應該是一個在考慮範圍之內的度量標準，可能是最重要的指標之一。客戶保持率高意味著企業可以減少營銷支出，同時適當提高產品價格。比較高的客戶忠誠度，甚至意味著企業可以有一定的回旋余地。因此，密切關註客戶流失率對於業務的增長至關重要，杜絕客戶高流失率。

這個儀表盤包含以下指標

＊月度、季度和年度的平均流失率

＊哪些客戶逐漸減少購買量

＊哪些客戶花的錢越來越少

＊忠誠度計劃參與率及其變化

密切關註客戶的帳戶信息，特別是高利潤客戶的帳戶。對於那些疑似正在考慮離開的客戶賬戶做標記，然後立即把問題通知到銷售和/或賬戶管理團隊，讓他們主動聯系客戶。如果能挽回一個正在猶豫的客戶，為其所付出的努力都會體現在豐厚的利潤中。

以上五個儀表盤有助於CFO掌控公司每一天的變化，進而做到用數據創造價值。

此外，CFO要時刻清楚公司手頭有多少現金，了解現金儲備的靈活性，這有助於他們在制定戰略決策時同樣靈活。如果CFO清楚知道資金的風險所在，才能更好地制定明智的投資、戰略和創新決策。

原創： CFO融媒體 首席財務官

編譯/【首席財務官】融媒體高級研究員 鄭偉