離紐規劃與善後：紐幣定存、保留稅號與賤價賣車

Patrick.Wong

更新於 2024/08/03發佈於 2024/08/03閱讀時間約 13 分鐘

離紐之際，除了買伴手禮、寫明信片、處理生活用品與食材的小事外，最重要的幾件大事莫過於：

是否要關閉銀行帳號？
是否要關閉IRD稅號？
離境前把車賣掉，最好還能賣個好價錢。

藉著本文，分享自己對於以上三件大事的預期規劃（銀行帳戶、IRD稅號）與處理經驗談（賣車）。

基督城租屋處社區清晨

保留銀行帳戶－分散投資

開頭先打個預防針：由於每間銀行存款方案不同，更不論是紐澳兩國，這邊僅分享筆者個人經驗與觀點。

首先，我們沒有打算要關銀行帳號，就跟當初在澳洲一樣，這次同樣會把錢留在紐西蘭當地。只不過，與澳洲不一樣的是，紐西蘭利息比澳洲高很多，年利有4%多的水準。

我們在紐西蘭開立的是Kiwibank帳戶，光活存利息就有4%多，定存更是高達5%多的高利。這什麼概念？基本上在台灣，一般金融管道可選擇的存款方案，壓根比不上紐西蘭。

除了無風險報酬的比較外，從投資台灣股市的角度來看，基本要求的投資年報酬率是4-5%，但是我在紐西蘭，光是活存就能達到如此報酬，那麼我何苦追求風險，只為那差不多的報酬率呢？

何況，紐幣的匯率近年都在打底，下行風險有限。因此我們會把紐西蘭帳戶的紐幣，全轉作當地定存，當作分散投資的一部分。

關閉卡片使用權限

開戶時申請了兩張卡，一張是基本的EFTPOS卡，一張則是Debit卡。兩張卡開通後，後續都能透過APP進行卡片管理。

由於EFTPOS卡只能透過紐西蘭實體機台刷卡或感應使用，且還要輸入PIN碼，較無盜刷疑慮；反觀Debit卡可以線上使用，只要擁有持卡人姓名、卡號、安全碼與卡片使用期限，就能直接盜刷。

只不過還是得戶頭有錢拉！否則超過戶頭金額上限還是刷不過。以防萬一，還是暫把Debit卡使用權限關閉。

多一層保障，別跟自己賺的辛苦錢過不去。

哦對了，Kiwibank的Debit卡有支援Visa功能，因此該卡每年還有年費10紐幣要繳！這也是我要鎖卡的重要理由之一。（延伸閱讀：Visa Debit Card）

不關戶，必須避免帳戶被凍結

倘若讀者跟我一樣，離境後不關帳，那麼就要注意一下自己開戶的銀行，是否有「非活躍帳戶被凍結」或其他可能導致帳戶被凍結的情形。

我在《如果回國，能否不登出紐西蘭的銀行賬戶》看到下面的討論串，有人提到「半年要登入去互轉一下帳戶裡的錢，不然帳戶會被凍結就是了」，雖然無從證實，但寧可信其有。

我會謹記這條關鍵資訊，作為五星重點，半年內想到就會動一下帳戶。

補充：如何關閉帳戶

網路上查不太到關Kiwibank帳戶的分享，自己是參考《紐西蘭anz海外開戶、激活及關戶》提到ANZ關戶的流程。

基本上就是戶頭餘額先清零（提款或匯款等方式），然後臨櫃申請關戶，當下就搞定了。

個人推論Kiwibank應該也是類似概念，因為手機APP並沒有關戶的功能，因該也是同ANZ流程，現場臨櫃辦理關戶。至於該如何線上辦理關帳，就沒再多著墨，有待讀者分享。

倘若不想領現，而是想透過匯款將錢轉回台灣，可以參考文章《如何從海外匯錢回國？教你用Wise(TransferWise)匯率好手續費低》，敝人不再贅述。

工時少，薪資低，為貼補家用，跑去賭場輸贏（不鼓勵賭博）

不關閉IRD稅號

雖然只是蠅頭小利，但利息收入終究是所得稅課徵的項目之一，只要紐西蘭的銀行帳戶還有利息入帳，那麼稅號就有存在的必要。

同樣是需要報稅，但紐西蘭的報稅系統與台灣還有澳洲大相逕庭。基本上只要自己沒提供錯稅號給雇主與銀行，那麼每次發薪、領息，它們都會將所得資料申報國稅局，將收入所得同步到我們的IRD稅號內。

因此，在沒任何意外下，只要登入IRD帳號查看，所有的收入、稅金、ACC明細都一目了然。等到每年四月開始的報稅季，我們實質上也沒有報稅的動作，只需要檢查數字正確無虞，剩下就是等通知要補稅還是退稅。

正因為紐西蘭IRD系統的方便、輕鬆、好管理，跟台灣還有澳洲那些繁瑣的報稅程序有著天壤之別，不需要多費心思與時間來處理，對我來說不關IRD也不會造成什麼困擾，因此就先擺著維持現況。

非稅務居民調降所得稅

根據紐西蘭國稅局《Leaving New Zealand》提供的資訊來看，為避免雙層課稅的問題，離境後可以轉變成為非稅務居民的身分，也能享有較低的所得稅率－非居民預扣稅(non-resident withholding tax, NRWT)。只要滿足兩個條件，即可符合申請非稅務居民的資格：

在紐西蘭沒有永久居住地。
一年內離開紐西蘭累積超過325天（不需要是連續，可中斷）。

如果要像我們一樣，離境後仍打算靠銀行利息賺取收益（或是股利收入），等於每個月還有收入進帳，那麼我們未來就配合報稅季，只要數字沒問題，那麼就沒有提前申請離境退稅的必要。

因此我們唯一要做的，就是登入IRD系統，修改稅務居住地址，然後等自己符合「非稅務居民」的條件，就能享有NRWT的所得稅率。

以上是個人理解與梳理後的結論，是否真能如此順利，就讓我們繼續看下去。

離境退稅

雖然說離境後只剩下利息收入，但不要忘了，在2024–25年的會計年度中，我們還是有從4月1日到7月底的工作收入。因此，利息收入即便可以等到明年報稅季帶入系統，但「勞務所得」的退稅問題「似乎」仍須優先處理。

同一篇文章《Leaving New Zealand》提到，只要確認稅務地址修改為紐西蘭境外，所得稅就可以提前申報，不用等到隔年的報稅季。

離境退稅是從myIR系統申請IR3，申請流程可以參考國稅局《Complete my individual income tax return — IR3》，以及牧羊女文章《『線上申請』紐西蘭報稅/退稅 (IR3)》；或者，也可以直接到國稅局辦理退稅，臨櫃填寫IR3表，至於現場申辦退稅詳情可以參考文章《New zealand working holiday*生活在紐西蘭*離境退稅申請》。

與老婆討論後，兩人認為即便我們已經離境，不需要提前辦理報稅，等到明年報稅季再辦理退稅也沒關係：

一來，我們不急著拿到退稅。

二來，變更稅務居住地址後計算325天，等於25年7月才會變成非稅務居民，在國稅局的定義下，意味著明年的報稅季，我們明年的身分仍為稅務居民，勞動與利息收入都比照今年的所得稅率。

三來，變更稅務居住地址後325天，意思是要到25年8月，我們才能開始享有非居民預扣稅NRWT的稅率，那也是26年4月報稅季的事，與明年無關。

至於我們理解是否正確，就等未來揭曉吧～。

基督城租屋處社區早晨

賤價賣車

比起銀行帳戶與稅號的處理，只有賣車是既重要又緊急的，因為我們不想拖到離境後，還得在台灣煩惱車子的問題。

先前文章《紐西蘭冬季旅遊計畫與離境收尾》提到自己所擔心的賣車困境，還真被我們給遇到。

賣車的難，難在對的時間點上售出，不只影響好賣與否，更影響能否賣個好價錢。在供過於求的時候賣車，不只難賣，價格也很難漂亮，也是我們最擔心的點，害怕跟當初澳洲一樣，車子在三文不值二文的情況下賤價拋售。

車子賣了一個月，有意接洽的潛在買家兩隻手都數得出來，超慘。最後是二手車商主動聯繫，先報了一個超級不給尊嚴的賤價，我們等到後繼無人詢價，萬般無奈下相邀看車，只是現場驗車不僅態度惡劣，又再次砍價。

與老婆商討後，確認不會影響到財務目標，才帶著不甘與不捨「賀」成交。

最後的過戶，得知車商打算等他們把車賣掉後，才過戶給下個車主，這段時間他們只負責經手，不會過戶到他們名下。這對現車主的我們來說，有超大的不可控風險，包含Rego、WoF、罰單與車況等等。

我們現場一手交錢、一手交貨，事成之後馬上打電話給郵局，註銷了我們對車輛的擁有權，並與郵局經手的人員再三確認責任歸屬，確認都與我們無關之後，剩下的問題悉數轉到下位登記擁有權的車主身上。

第一次與二手車商交涉，短時間內貼了滿滿的負面標籤，占盡好處卻又不想扛任何責任與風險，這件事讓我對他們的貪婪與醜陋印象深刻。

供過於求的二手車市

準備於七月離境的我們，正好處於買方市場，整個二手車市是明顯供過於求的情況。會有這樣的市況，可以從前年2022年紐西蘭加開簽證說起。

隨著疫情降溫，紐西蘭重新開放打工度假簽證，台灣從原先600位名額，又額外加發了600名打工簽證。我們夫妻倆就是加開600位幸運兒的其中之二。這還只是台灣的狀況，紐西蘭對其他國家同樣加碼打工度假的簽證數量。

入境的人多了，用車需求提升，打破原先供需平衡的市場，二手車供不應求，導致2022年到2023年都是需求大於供給，二手車價更是漲幅驚人。

番茄廠的同事，好幾位都是在當時入境與買車，由於終端用車需求驟增，導致他們買貴，甚至只能找二手車商購車，價格帶落在4500－6000元左右。

現在市況反轉，道理很簡單，當初這批背包客簽證陸續到期，後續紐西蘭政府沒再加開名額，導致這批要離境的背包客找不到新進的背包客脫手。

我們正好處於消化二手車賣壓的末段班，預計這一波賣車潮，會在10－11月較為舒緩，直到明年1－3月才可能回歸過往。

不僅車市如此，現在的租屋市場也是面臨相同市況，從一房難求到招租文隨處可見，就可以知道現在供需市場反轉，帶來的影響非同小可。同樣必須到10月開始才會逐漸好轉。

離境事項總結與後續追蹤

分享了離開紐西蘭前，我所關注的三大議題－銀行帳戶、IRD稅號與賣車事宜，最後的總結如下：

保留紐西蘭戶頭的紐幣，作為分散投資之用，且必須關閉Debit卡避免繳交年費，以及注意非活躍帳戶可能會遭到凍結的可能。
不關閉稅號，離境後登入IRD系統，將稅務居住地址改為台灣住址，不選擇提前報稅，等隔年報稅季自動帶入即可。預計於2025年7月轉為非稅務居民，26年報稅季確認利息收入是否改以非居民預扣稅NRWT。
供過於求的二手車市下，賤價售車給二手車商，並於郵局註銷所有權，確認後續無責任歸屬。不過仍須注意是否可以假借本人名義恢復所有權。