財務報表分析【基礎篇: 第三天】

2022/02/09閱讀時間約 1 分鐘
現金流量表 : 現金為王》
公司賺錢不等於公司有現金,可曾聽過黑字倒閉?更遑論尚在燒錢,處於研發,產品未上市沒有營收的公司。現金為王,公司要能生存,首先必須做好現金流量管理。如何讓現金部位增加?靠的是開源加節流雙管齊下:
  1. 增加現金靠開源:穩定既有客戶並持續開發新客戶,更進一步開發新市場或新產品、策略聯盟、所有可讓營收持續成長的都是開源,讓現金增加。
  2. 減少開支靠節流:費用開銷必須錢花在刀口上,節流以減少現金開支。
現金流量表,表達了在一段期間內公司流入、流出及結餘數。但,量足還要品質佳,我們除了了解公司是否有足夠現金,還得看看現金從哪來,這可由現金流量表的三大細項即營業活動,投資活動及理財活動一窺全貌。比如說:
1.如果公司的現金增加主要來自營業活動,那就說明公司本業穩定營運正常。
2.如果主要靠理財活動,那就是靠借錢度日,還要支付利息,不可不慎!
現金流量簡表
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筆者…….. 愛問為什麼,愛吃喝玩樂、愛旅遊及運動,愛藝術,愛研究投資理財 喜歡閱讀,喜歡塗鴉,喜歡思考,喜歡研究變化莫測的世界 享受分享人生經驗的喜悅。 談談學校不教,卻是天天遇到的人生必修 FQ、EQ 、 AQ 大小事。
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