一、前言故事
王先生多年前因經營事業失利，欠下大筆債務，名下已經沒有其他財產。但沒想到突然收到債權人向法院聲請的強制執行，已經投保多年的人壽保單竟然成為執行標的。最後，法院核發命令終止保險契約，保險公司將解約金直接撥付給債權人。
王先生感到不可思議，因為他一直以為「保單是保障，不是財產」，理應受到保護，沒想到仍逃不過債權人追討。這樣的情況，究竟符不符合法律規範？
事實上，從最高法院108年度台抗大字第897號民事裁定承保單是可以被債權人執行，不過就此產生大量保單執行的案件，眼看許多債務人連最後的財產都無法保住，因而於2025年6月3日，立法院三讀通過《保險法》修正，才對保單執行加上限制，讓基本保障能被保留。二、法院見解：保單可以被強制執行
在修法之前，法院的態度其實相當明確。最高法院在 108年度台抗大字第897號民事裁定 中就指出：
「執行法院於必要時，得核發執行命令終止債務人為要保人之人壽保險契約，命第三人保險公司償付解約金。」
其中理由有提到：「人壽保險，雖以被保險人之生命作為保險標的，且以保險事故之發生作為保險金給付之要件，惟保險金，為單純之金錢給付，並非被保險人生命之轉化或替代物，壽險契約亦非發生身分關係之契約，其性質與一般財產契約尚無不同。」
三、大量保單被執行，催生2025年修法
隨著保單執行案件增加，保單解約金經常成為債權人鎖定的財產標的。許多家庭原本是為了保障生活才投保，卻在債務壓力下失去了最後的保險安全網。
立法院因此在 2025年6月3日三讀通過《保險法》修正，針對保單執行進行重大改革。這次修法的重點在於「保障基本保險功能」，主要內容如下（參照金融監督管理委員會2025年6月3日新聞稿）：
（一）豁免強制執行的範圍（新增第123條之1）
- 若債務人名下人壽保單的解約金總額，未超過「最近一年衛福部或直轄市政府公告最低生活費 × 1.2倍 × 六個月」，不得被扣押或強制執行。
- 此外，主管機關公告的「基本保障型人壽保險」契約，其解約金 全面排除執行。
👉 這項設計，讓債務人即使陷入困境，仍能保有最基本的人壽保險保障。
（二）引入「介入權制度」（新增第123條之2）
- 當債務人的人壽保單遭到執行，或債務人破產、清算、更生時，
- 要保人或被保險人的一定範圍內親屬、具名受益人，可以支付對應金額，承接保單並成為新要保人。
👉 這項制度借鏡國外經驗，避免保單因債務問題而被迫終止，讓家庭成員仍能延續保障。
（三）健康險、傷害險的特別保護
- 修正第129條之1、第130條、第132條之1。
- 明定健康保險與傷害保險的解約金債權，完全不得作為扣押或強制執行標的。
👉 意即這類保險的保障功能，更被法律明確保護，不會因債務而中斷。
四、結論：保單不只是財產，也是保障
在修法之前，法院實務已經明確承認保單解約金屬於財產，可以成為執行標的。但這樣的制度卻造成許多家庭失去基本保障。2025年的修法正是針對這個問題進行補強，透過 「豁免額度」 與 「介入權制度」，讓保險回歸保障本質，同時兼顧債權人權益。
若您目前正面臨債務問題，或擔心保單可能遭到執行，建議及早檢視契約內容，並尋求專業法律協助，才能在保障與債務之間找到平衡。
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