在疫情後的這幾年，台灣許多高資產家庭悄悄地把資產重新佈局，不再只是買房、定存或開公司，而是進一步思考：如何讓「資產」會生金蛋，還能優雅地傳給下一代？ 這一期，我想分享一位內湖家庭的案例。她不是財經專家，也沒學過金融，但她用一張新加坡的保單，完成了兼具穩健、增值與傳承的佈局。 --- 一、父親的保單，留下的不只是遺產 故事的開端，是這位女士的父親，三年前因流感驟然過世。 她原以為，父親生前購買的台灣頭部的人壽170萬美金壽險保單，會是一份留給家人的安全感。沒想到，國稅局來電通知：這張保單需納入遺產課稅。 為什麼？ 原因有三： 1. 保額超過 3,300 萬台幣的免稅門檻 2. 要保人與被保險人不同人（當年是父親幫母親投保） 3. 採一次躉交，被視為資產移轉，不具保障性保單的稅優性質 結果這張以為能保護家庭的保單，最後反而成了遺產稅的課稅標的。
--- 二、學會教訓後，她選擇了新加坡 這位家庭的兒子，是一位在電子製造業打拼的企業二代，深知傳承資產的風險不只是財務，更是稅務。他說了一句話讓我印象深刻： > 「我爸那張本土的保單，槓桿才 1 倍多，既沒節稅，也沒放大，根本沒什麼用。」 也是從那時候開始，他走進了我們的家族辦公室諮詢服務，一步步為媽媽重做一份真正高效的資產配置。 他觀察到一個現象：過去高資產客戶喜歡去香港買保單，但這幾年香港經濟下滑、中國監管收緊資金來源，許多朋友都悄悄轉往新加坡布局。 --- 三、127萬美金怎麼變成163萬的流動資產？ 這位兒子在新加坡幫母親（當年60歲）配置了一張IUL（指數型萬能壽險）保單，保額500萬美金，採躉繳方式，一次投入127萬美金保費。 這張保單的設計很關鍵： 到第5年，保單的現金價值累積至181萬美金 這181萬是可以向新加坡銀行進行貸款的資產擔保 最後他成功以這張保單貸出90%現金價值，也就是163萬美金 銀行貸款利率僅2.5%，資金立即到帳，沒有贖回保單 --- 四、錢借出來後呢？他沒拿去冒險，而是…… 這筆資金沒有投入股票或高風險項目，而是： 美元年金商品（預期每年3.5～4.5%的穩定現金流） 全球多元債券基金（分散風險） 精選量化對沖基金（低波動策略） 配置式資產管理（PMA）帳戶，交由家族辦公室持續監控與調整 這些工具的目標報酬約在4～6%之間，扣除貸款利息後，還有約1.5～3.5%的利差空間。 --- 五、這樣的做法，到底有什麼意義？ 對這位媽媽來說，她做了三件事： 1. 把原本「死錢」的127萬，變成「活錢」的163萬 2. 保留高額壽險保額給後代，同時擁有靈活資金可使用 3. 將資產配置到新加坡法域內，分散台灣法律與稅制風險 而對這個家庭來說，他們真正完成了一次結構性的資產「分層與轉移」。 --- 六、這不是金融高手才能做的，是願意為家人多想一步的人都可以開始的 這位媽媽自己從沒操作過金融商品，但她的家人願意學、願意問。 而我們家族辦公室的角色，就是幫助像她這樣的家庭，把想做的事變成能做的事——而且是安全、有規劃、有法律支撐的做法。 --- 寫在最後｜給所有高資產家庭的太太與媽媽 如果您也有： 一筆定存放太久，開始擔心通膨 想安排一份真正能「傳得下去」的資產 想為自己留一份有保障、又能靈活調度的現金流 曾因保險繳很多，卻不清楚最後怎麼交接給下一代 那麼，我誠摯地邀請您來聊聊，屬於您的國際保險與資產配置計畫。 我們不只做投資，我們協助家族保護關係與願景。 — 陳鶴君｜家族辦公室主理人 陪你一起打造能代代相傳的家族資產系統。
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