退休時勞保要一次領還是月領 ? 該如何評估 ? 影響因素除了投保薪資、投保年資以及請領時的年齡，每個人的理財能力以及生活習性也要同時考量。現今的台灣社會，有的人可能在40幾歲就提早退休了，有的人仍然工作到65歲，盡早了解勞保的現況和退休金的請領規則，才能對未來提早布局。
勞保是什麼 ? 為何會有財務風險 ?
勞工保險 (簡稱勞保) 是國家辦的社會保險，是勞工由公司加保，並且每個月繳納保險費，來獲得保險服務，其提供的保障包含：傷害、殘廢、生育、死亡及老年給付，是一種強制雇主應為勞工加保的制度。其收費的比例為：勞工自費20%、雇主70%、政府10%。
很多人對勞保的財務狀況感到憂心 (我也不例外)，媒體常常報導未來可能破產或預估何時破產的新聞，最大的原因就是因為「少子化」。來看看勞工保險基金的來源 :
一、創立時政府一次撥付之金額。
二、當年度保險費及其孳息之收入與保險給付支出之結餘。
三、保險費滯納金。
四、基金運用之收益。
第二項就是重點，由於少子化，造成未來可以貢獻的保險費越來越少，台灣將於2025年邁向超高齡社會 (也就是65歲以上的人口占總人口比率達20%)，所以保險給付支出就會越來越多 (65歲就是退休年齡，開始要領年金了)，雖然有第四項基金運用之收益可以幫忙，但本金越來越少，基金再怎麼會操作，得到的收益應該還是有限吧 ? 所以就要想辦法改革還有靠政府撥補。
你知道勞保給付可以領到多少嗎 ?
還在上班時就要關心這個問題，才能知道自己退休後有多少錢可以過基本生活，要先知道自己目前的投保薪資和年資，就可以上勞保局的網站去試算，只要註冊勞保局e化服務系統，就可以查到個人資料 (利用行動電話認證最方便)。
目前的請領資格是 :
只要保險年資滿 15 年以上，年滿65歲 (可以提前至60歲)，可以選擇「月領老年年金給付」或「一次請領老年給付」。
若年資滿 15 年以上，但還沒滿65歲 (或至少60歲)，只能選擇「一次請領老年給付」。
依下列 2 種方式擇優發給。
（一）平均月投保薪資 × 保險年資 × 0.775% + 3,000元。
（二）平均月投保薪資 × 保險年資 × 1.55%。(這個比較好)
* 平均月投保薪資 : 以加保期間「最高的60個月」計算。
* 減給老年年金給付：最多提前5年，每提前1年，少給4%，最少到20%。(等於打8折)
* 展延老年年金給付：每延後1年，多給4%，最多到20%。
平均月投保薪資 × 給付月數。
* 平均月投保薪資 : 以「退保前36個月」計算。
* 保險年資每滿1年，按其平均月投保薪資發給1個月；保險年資超過15年者，超過部分，每滿1年發給2個月，最高以45個月為限。>>> 也就是說在60歲前退保，若年資30年想要一次領，就會發45個月，超過30年一樣只發45個月。
* 被保險人逾60歲繼續工作者，其逾60歲以後之保險年資，最多以5年計，合併60歲以前之一次請領老年給付，最高以50個月為限。>>> 也就是說假設65歲退保，一次領最多發50個月。
為何選擇一次請領勞保給付 ?
我在55歲退休，年資是 32年2個月，還在職時就已經想好要一次領勞保了，以目前的規則來說，年資只能以最高30年計算，也就是會領到投保薪資的45個月 :
投保薪資 : 45,800
投保年資 : 32年2個月
給付月數 : 45個月 (最高月數，相當於30年的年資)
55歲一次請領金額 : 平均月投保薪資 × 給付月數 45,800*45 = 2,061,000
55歲退休距離可以月領 (打8折) 的年紀還有5年，勞保基金有財務風險，雖然政府持續努力中，但可以打折領月退的時間會不會被延後 ? 提前領的話，目前的規則是每年少給4%，會不會之後變成少給5% 或6% ? 雖然現在沒有這樣的討論，但以後的事很難說。
原則上60歲可以領到8折後的金額，如果未來因為勞保基金改革，調整成延後領或領少一點，或許會變成60幾歲 (?) 才能開始打8折領，也或許60歲只能領到7.5折或7折的金額 ? 畢竟勞保基金為了能永續經營，除了政府想辦法，勞工也要共體時艱。
考量到未來不可預知的政策變化，同時對於投資理財已有多年的經驗，以及自己的個性比較自律且有規劃的習慣，因此決定一次領出做投資，自己來創造勞保年金，雖然表面上看起來每個月少領很多，而且投資一樣有風險，但卻可以拿回主導權，從以下的試算表，以及依據投資經驗，保守估計6.5%報酬率來看，一次領並不差。
一次領比較好 ? 還是月領比較好 ?
以前的勞保給付只有一種選擇，就是一次全部領取，但是可能會因投資不當、供子孫花用或遭人騙取而瞬間一無所有，使得老年生活没有依靠。如果選擇請領年金給付，因為是按月領取，理論上既安全又有保障。不過，若懂得理財以及同時也有其他的儲蓄或資產，則可思考一次領自行創造更多、更穩當的現金流。
如果理財能力不足，或是有其他家庭因素，或者是個性問題的考量，擔心未來沒有基本生活保障，按月領年金還是比較安全，畢竟至少每個月應該也有1 ~ 2萬可以領，就看投保薪資以及年資是多少。
另外，除了這項政府的勞保，其實還有另一個退休的保障，就是來自於企業提撥的「勞退」，也一樣要深入去了解。「勞保+勞退」是勞工退休後基本且重要的依靠，早一點弄清楚，對退休後才不會慌，也更能提早作該做的規劃。
原文來源 : Annie 的自在天空部落格
