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十年前看及十年後看
會有不一樣的心得今日上了胡興平會計師的保險財富傳承規畫
這堂課，幾年前我上課，也買過胡會計師的書
當時候上課完的感想，就只是：喔~保險可以有節稅、預留稅源的功能
今天上完課，我的想法是：
保險是工具，重要的是，讓適合的人用適合的工具
保險是規畫中，眾多的工具之一
說服客戶買保單，不是告訴他保險的功能有多好多棒
而是要知道，他想要解決的問題，你能不能幫他解決?
保險規畫也許是解方之一
但客戶也會有疑慮，市面上工具那麼多，為何只有保險才能辦到
客戶的疑慮，你也要替它排除，才是有辦法與客戶長久走下去
當然，任何規畫都會有相對應的代價
我們能做到的是，盡量幫客戶想得全面點、想得遠一點
當然，這就是功力了…我自知無法像胡會計師那麼厲害
但是，我能做到，他授課的內容，我能融會貫通成我的知識
服務我的客戶
以下是我這次上課的心得，給大家分享，希望對你也受用
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1、客戶對保險規畫一定會提出他的觀點及疑慮，要替他排除，解決他心中的疑慮-->嫌貨才是買貨人
2、規畫三代保單，後續的課稅問題很多。
3、子父子的規畫，非遺產稅也免最低稅負制
4、保險免遺產稅有三要件：一、被繼承人死亡。二、有指定受益人。三、人壽保險金額。
5、保險免最低稅負制：受益人與要保人非同一人、人壽保險及年金保險、受益人領取之死亡給付每一申報戶在3000萬以下。
6、最低稅負制，只有居住者要課，非居住者不課。
7、身故保險金分期給付，有多每年最低稅負制的扣除額可扣。
8、保險規畫不得當，會有稅災，有贈與稅、遺產稅、最低稅負制的問題
9、保險法第112條天王條款：保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者，其金額不得作為被保險人之遺產。-->不受民法應繼分、特留分影響；不受兩岸人民關係條例限制(只能繼承200萬)
10、目前無法破除特留分(證明重大虐待及重大侮辱，這太困難)，但可以透過保險工具規畫，讓金額降低、讓不動產不拆分
11、保險還有預留稅源的功能，現在遺產稅的繳納機制，實物抵繳要易於變價及保管、存款抵繳要繼產人過半數及其應繼分合計過半數的同意或是繼承人的應繼分合計逾2/3同意，這些對客戶都有阻礙不可行時，保險可以發揮功能，保險給付非常快速，一般15日內就能給付。
12、用投資公司傳承，會有房地合一稅及最低稅負制的問題
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講了這麼多，總結：
保險，賣的是保單帶來的機制，進而解決客戶的問題、而非保單本身~
